Лизинг недвижимости для юридических лиц

Покупка или же долгосрочная аренда жилья – актуальный вопрос для большинства жителей нашего государства. Далеко не многие способны собрать денежную сумму, равную нескольким десяткам миллионов рублей для приобретения квартиры посредством одновременной покупки.

Приобретение объекта недвижимости в лизинг для физических лиц выступает одним из самых интересующих и относительно новых услуг финансового характера на современном рынке. Если брать во внимание простоту оформления и прозрачность договора, лизинг является очень даже конкурентоспособным альтернативным методом по отношению к ипотечным кредитам.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно! Или позвоните нам по телефонам:

+7 (499) 703-47-59Москва, Московская область

+7 (812) 309-16-93Санкт-Петербург, Ленинградская область

8 (800) 511-69-42Федеральный номер (звонок бесплатный для всех регионов России)!

Основные определения

Лизинг — это финансовая услуга, дающая возможность временно использовать получаемое в кредит имущество с правом последующего его выкупа. Чаще всего лизинг используется для оптимизации операционной и финансовой деятельности предприятий, также он помогает снизить налоговую нагрузку. По своей финансовой сути лизинг похож на обычную аренду.

Участниками лизинговой сделки являются:

1. Лизингодатель — собственник предоставляемого для лизинга имущества;
2. Лизингополучатель — физическое или юрлицо, берущее объект в лизинг;
3. Продавец — субъект, у которого лизингодатель приобретает объект лизинга.

Существуют финансовый и оперативный (или операционный) лизинг, их основные отличия показаны в таблице.

Характеристика          Финансовый лизинг   Оперативный лизинг

Срок лизингового договора   Сравним с периодом полезной эксплуатации объекта лизинга    Значительно меньше периода полезной эксплуатации лизингового имущества

Остаточная стоимость лизингового объекта по истечении договора        Нулевая, объект передается лизингополучателю   Сохраняется значительная остаточная стоимость,объект остается у лизингодателя

Участники сделки       Лизингодатель, лизингополучатель, продавец объекта     Лизингодатель, лизингополучатель, продавец объекта (редко)

Экономическая суть  Долгосрочное кредитование            Сдача лизингового объекта в аренду

Лизинг недвижимости и его выгоды для юридических лиц

Лизинг недвижимости — это лизинговая сделка, объектом которой является недвижимое имущество. Объектом лизинга могут выступать индустриальные и складские сооружения, офисные помещения и торговые объекты, здания специального назначения, торгово-развлекательные комплексы, деловые центры, гостиницы и отели, заправки, паркинги и т. д. Земельные участки не могут являться объектом лизинга. Лизинг недвижимости выступает разновидностью имущественного лизинга.

В роли лизингодателя в этом случае может выступать лизинговая компания, или же лизинговое подразделение банка. Продавцом может выступить собственник недвижимости, лизингополучателем является фирма.

Для юридических лиц лизинг недвижимости выступает выгодной альтернативой аренде или покупке недвижимости в собственность. Приобретение недвижимого имущества может быть затруднительно для предприятия, т. к. требует разового отвлечения крупных средств, а кредит на покупку сооружений в сегодняшней экономической действительности получить затруднительно. Для кредитов подобного рода банки требуют залоговое обеспечение, которым фирма может не располагать. В отличие от приобретения недвижимости в кредит, при лизинге недвижимого имущества сам объект лизинга служит залогом, что существенно выгоднее.

Главным преимуществом лизинга недвижимости в сравнении с арендой является то, что объект лизинга становится собственностью юридического лица после окончания действия договора. Приведенная ниже таблица иллюстрирует другие преимущества лизинга недвижимости перед простой арендой.

Характеристика          Лизинг объектов недвижимости       Аренда

Право собственности на лизинговый объект по истечении договора       Объект становится переходит во владение лизингополучателя           Объект остается собственностью арендодателя

Зависимость размера платежей от рыночной ситуации     Платежи остаются неизменными     Арендная ставка может расти

Средний срок сделки и стабильность использования недвижимости       4-10 лет, возможность стабильно использовать недвижимость в этот срок      1-5 лет, возможны досрочные расторжения арендных договоров по инициативе собственника объекта

Государственные гарантии   Гос. регистрация договоров в Федеральной рег. службе помогает защитить права лизингополучателя    Отсутствуют

Налоговая оптимизация        Возможность налоговой экономии до 15% за счет быстрой амортизации и уменьшения налога на прибыль      Отсутствует

Защита недвижимости от рейдерства          Присутствует  Отсутствует

Правовые аспекты лизинга недвижимости для бизнеса и оптимизация налогообложения

Лизинг недвижимости в нашей стране имеет следующие правовые особенности:

1.  Обязательное требование гос. регистрации, при этом для договоров аренды (финансовой) правила заключения сделок не регламентированы, и это служит препятствием для лизинга недвижимости.
2.  Заключение сделок лизинга недвижимости затруднительно с правовой точки зрения по причине того, что в России запрещен лизинг земли, а недвижимые объекты связаны с ней непосредственно. Участникам сделок приходится заключать договоры субаренды земли на время действия сделок по лизингу недвижимости.
3.  Высокая цена и долгий период амортизации недвижимого имущества.
4.  Повышенные законодательные требования к сделкам с участием зданий и сооружений.
5.  Неточность и противоречивость норм бух. гучета и налогового законодательства в области лизинга, что может послужить причиной нежелательных взысканий и штрафов.

Из-за этих проблем услуга лизинга недвижимости оказывается не всеми лизинговыми фирмами.

Несмотря на эти трудности, лизинг зданий набирает популярность в российском бизнесе потому, что позволяет приобретать дорогостоящие объекты без разовой оплаты их полной стоимости. Кроме того, по окончании срока действия сделки, недвижимый объект начинает принадлежать лизингополучателю без внесения выкупного платежа.

Важным аспектом лизинга недвижимости для бизнеса является налоговая оптимизация. В этой области лизинг обладает такими преимуществами:

1.  Возможность выбирать способ учета имущества, поступающего в лизинг.
2.  Возможность учета лизингового объекта как на балансе лизингополучателя, так и на балансе собственника.
3.  Платежи по лизингу могут быть перенесены на себестоимость.
4.  Возможность использования ускоренной амортизации применительно к лизинговой недвижимости.

При этом надо учитывать, что при лизинге объект недвижимости необходимо рассматривать по рыночной оценке, которая может превышать его балансовую цену. В этом случае ценовая разница может быть обложена НДС , а также налогом на прибыль.

При заключении договора лизинга обычно заключается также договор о кредитовании или привлечении финансовых средств. Помимо этого, оформляется залоговый (поручительский) договор. Одновременно с этим создается договор по аренде земли, на которой возведен лизинговый объект. При этом на договор земельной аренды не распространяется право ускоренной амортизации объекта и возможность перехода земли в собственность лизингополучателя при исполнении всех требований договора.

Целесообразный период лизинга недвижимости — десять лет. Это вытекает из нормы амортизации 30 лет для зданий и сооружений и быстрой амортизации, при которой период использования уменьшается в 3 раза. Если здание на момент заключения лизинговой сделки уже находилось в эксплуатации, оптимальный срок сделки уменьшается.

Несмотря на эти трудности, лизинг недвижимого имущества по-прежнему является более доступным и зачастую более коммерчески выгодным для юрлиц, чем долгосрочное банковское кредитование. Сегодня банки очень тяжело кредитуют реальный сектор, и лизинг объектов недвижимости — один из способов решения данной проблемы.

Документы для оформления договора лизинга ЮЛ:

• Устав юридического лица.
• Решение о создании такого юридического лица.
• Свидетельство о гос регистрации предприятия.
• Документ о постановке лица в налоговый орган.
• Банковскую карточку подписей ответственных лиц (копия).
• Документ о руководителе (его назначении на должность).
• Доверенность на лицо, которое от имени компании будет заключать договор.
• Решение компании о заключении договора по лизингу.
• Паспорта директора и главного бухгалтера.
• Приказ о назначении главного бухгалтера.
• Лицензия на осуществление деятельности.
• Финансовые документы (годовой баланс, отчет о прибылях, убытка, контрагентах).

О финансовых документа. Требованием для юридического лица – ведение зарегистрированной на территории РФ деятельности (ООО, ОАО, ЗАО) от 1 года, для Индивидуальных предпринимателей от 3 лет, а так же отсутствие просроченной задолженности по кредитам и займам.

Договор о лизинге

В федеральном законе прописано, какие пункты должны содержаться в договоре лизинга. Ими являются:

• Описание предмета лизинга, точное;
• Объем передаваемых прав;
• Указание места расположения недвижимости;
• Указание порядка передачи недвижимости;
• Срок действия договора;
• Особенности учета;
• Порядок содержания и ремонта;
• Указание общей суммы договора;
• График платежей;
• Дополнительные услуги;
• Порядок возврата предмета лизинга по окончании срока;
• Порядок в случае инвестирования в недвижимость;
• Обязанности и ответственность.

Договор описывает все стороны отношений лизинговой компании с лизингополучателем. Если договор не содержит обязательных полей, то считается ничтожным.

Лизинг недвижимости для юридических лиц

Лизинг можно охарактеризовать, как вариант финансовой аренды. Если клиент планирует достроить или купить какой-либо объект с целью расширения своего бизнеса, и он при этом не обладает свободной большой суммой денежных средств, то данное лицо может воспользоваться финансированием заемного характера.

Данное лицо может обратиться в адрес лизинговой компании, а она, в свою очередь, заключает договорные отношения с продавцами объектов недвижимости.

Клиент осуществляет выбор недвижимости, после этого вносит первоначальную авансовую сумму, после чего использует по своему усмотрению площадь, выплачивая частями ее стоимость.

Со стороны лизинговой компании, в адрес продавца недвижимости доплачиваются недостающие средства за объект и проводится контроль над постоянством и регулярностью выплат долга лизингодержателем, что предусмотрено заключенным между сторонами договором.

Лизинг должен быть оформлен с соблюдением следующих условий:

• Требование возврата. Подразумевает обязательность возвращения со стороны лизингодержателя суммы, которую компания-лизингодатель заплатила за объект;
• Условие платности. Со стороны лизингодержателя в пользу лизингодателя выплачивается конкретный процент за услугу финансирования;
• Обязательность наличия объекта лизингового финансирования, что существенно отличает этот договор, например, от договора кредитования.

Лизинг недвижимости или кредит: преимущества и недостатки обоих способов

Оформляя договор лизинга, можно брать офисы, торговые комплексы, апартаменты, производственные цеха и склады, объекты, которые относятся к гостиничному хозяйству. Для заинтересованных лиц получение имущества согласно этому контракту имеет следующие преимущества:

• выгодно оформлять предпринимателям малого бизнеса, ведь сумма аванса, который нужно внести, небольшая;
• не требуется дополнительного залогового имущества;
• по окончании действия этого контракта, используемую имущественную единицу можно окончательно выкупить;
• налоговые выплаты будут небольшими;
• нет риска двухсторонней до контракта или увеличения арендной платы.

Кредит обходится клиенту в два раза дороже, чем лизинг. Именно кредитные договоры содержат много скрытых платежей. Покупка недвижимости за посредничеством контракта этой категории является безопасной. Если покупать в кредит, то нужно вносить налог, большой первый взнос, платить большие проценты, а лизинговый контракт этих моментов не предполагает.

По кредиту график платежей рассчитывается согласно стандартной схеме, а при лизинге эти расчеты выполняются индивидуально, с учетом потребности клиента.

Подробнее об отличиях лизинга и кредита можно узнать в нашей специальной статье.

Какие документы нужны

Чтобы заинтересованное лицо имело возможность оформить контракт на получение недвижимости в лизинг, ему необходимо собрать следующий пакет документов:

• свидетельство о регистрации юрлица;
• свидетельство о том, что конкретный руководитель был поставлен на учет в ГНИ;
• действующий устав предприятия;
• приказ протокол о назначении конкретного лица руководителем;
• паспорт юридического субъекта, являющегося руководителем;
• идентификационный код руководителя;
• стандартная заявка на оформление лизинга;
• заполненная анкета, предназначенная для юр. лиц.
• нет риска расторжения двухсторонней договоренности без причины, ее участниками.

После сбора пакета документов, личность имеет возможность подавать запрос на оформление выбранного для аренды имущества.

Заключение договора лизинга

Заключается двухсторонняя договоренность сроком до 10 лет, выполняется подготовка и оформление бумаг после того, как клиент соберет полный пакет документов.

В бумажном соглашении, которое заключается между сторонами, должны присутствовать следующие пункты:

• какая валютная единица будет использоваться для внесения платы за арендный предмет, поступивший в пользование;
• какой срок заключения договоренности;
• процентная ставка для потребителя;
• внесение оплаты будет ежемесячным или деньги будут зачисляться каждый квартал;
• возможность выкупа конкретного предмета или помещения, которым пользуется юрлицо согласно составленного контракта.

Договор финансовой аренды составляется в присутствии юриста, после чего заверяется. В бумаге обязательно должна содержаться следующая информация:

• точное описание предмета или помещения, ради получения которого составляется договор финансовой аренды лизинга;
• моменты порядка ремонта и обслуживания предмета двухстороннего контракта;
• точный график платежей;
• обязанности каждого из участников этой договоренности.

Контракт выдается на руки обеим сторонам, является действенным на протяжении периода, указанного в бумаге.

О том, как зять лизинг на автомобиль юрлицу или ИП, читайте в отдельной статье.

Каков срок договора лизинга, возможно ли досрочное расторжение

Максимальный срок действия бумаг на предмет или помещение составляет 10 лет. Арендный контракт может расторгаться быстрее, если для этого есть следующие основания:

• взаимное соглашение обеих сторон договора;
• грубые нарушение договора одной из сторон;
• вовремя не были оплачены контрактные услуги;
• предмет договоренности передается в пользование третьим лицам;
• не устраняются нарушения, которые были допущены;
• не проводится капитального ремонта имущества, если такое требуется;
• предмет контракта не был передан в пользование в назначенный срок.

После расторжения нотариальной бумаги, владельцу возвращается предмет недвижимости.

Лизинг оборудования для малого бизнеса: условия, ставки лизинга, учет основных средств

Дистрибуция: что это в торговле, как правильно пишется, как построить свою систему, читайте в нашем обзоре.

Что такое точка безубыточности и как ее рассчитать: http://bsnss.net/organizatsiya-biznesa/biznes-budni/tochka-bezubytochnosti.html

Что можно взять в лизинг в банке ВТБ 24?

ГК «КВС» является одним из крупных застройщиков северной столицы и предоставляет прекрасную возможность приобретения недвижимости в банке ВТБ 24 в лизинг в Санкт-Петербурге. Высокий статус доверия к нашей организации подтверждает множество успешно реализованных объектов коммерческого, жилого и социального назначения. Приобретение объектов ГК «КВС» – это наиболее удобный способ обзавестись коммерческой недвижимостью, выплачивая лизинговые платежи, которые соизмеримы с арендными. Вы можете взять в банке ВТБ 24 в лизинг следующую коммерческую недвижимость:

• офисные здания или помещения;
• магазины, заведения общественного питания;
• производственные помещения;
• складские комплексы.

Цены на недвижимость сегодня растут темпами, значительно превышающими средний размер инфляции. Лизинг, как продукт финансирования, предоставляет широкие возможности для роста и модернизации бизнеса, а также является удобным инструментом для сохранения ваших средств от обесценивания.

Условия лизинга в банке ВТБ 24

В арсенале данного лизингодателя имеется три программы: «Экспресс», «Универсальная» и «Стандарт». Главное условие предоставления лизинга – рост прибыли и стабильное развитие фирмы. Банк должен быть уверен, что клиент сможет своевременно выплачивать лизинг в банке ВТБ 24 и кредит погасит четко в оговоренный срок. Максимальный кредитный срок составляет 10 лет. Этой услугой могут воспользоваться клиенты, являющиеся гражданами РФ и имеющие стабильные доходы, а также регистрацию в регионе нахождения банковского учреждения. После окончания срока возможно покупка недвижимости по остаточной стоимости.

Если вы хотите приобрести коммерческую недвижимость в лизинг в банке ВТБ 24, условия должны быть соблюдены следующие:

• максимальная сумма финансирования до 500 миллионов рублей;
• объем первоначального взноса составляет 10% от стоимости недвижимости;
• соглашение между банком и лизингополучателем подписывается на срок до 10 лет.

В случае задержки оплаты более месяца, лизингодатель имеет право на конфискацию коммерческой недвижимости, переданной в лизинг.

Как оформить лизинг в банке ВТБ 24?

Чтобы оформить лизинг, вам необходимо обратиться в лизинговую компанию ВТБ 24 для подачи заявления. Для оформления лизинга нужен минимальный пакет документов, который будет установлен в финансовом учреждении. В обязательном порядке с вами будет заключен договор – соглашение, в котором будут четко прописаны все условия предоставления лизинга, а также срок и схема оплаты. После двухстороннего подписания соглашения и внесения первоначального взноса, соглашение вступает в законную силу. Заключив договор, вы получаете возможность приобретения коммерческой недвижимости от компании «КВС»

Преимущества лизинга в банке ВТБ 24

Среди преимуществ лизинга, предоставляемого банком ВТБ 24, можно выделить следующие:

• возможность получения финансирования до 500 миллионов рублей;
• НДС в составе платежей полностью возмещается лизингополучателю;
• быстрые сроки рассмотрения заявки на предоставление лизинга;
• большой выбор программ лизинга;
• нет необходимости извлекать из оборота большие средства;
• минимальный пакет документов;
• на размер лизинговых платежей рынок недвижимости влияния не оказывает;
• возможность выбора графика платежей;
• приобретая коммерческие помещения, магазины, офисы в лизинг, можно применить коэффициент ускоренной амортизации;
• ежемесячные платежи сопоставимы с арендной платой;
• недвижимость, предоставленная в лизинг, защищена от попыток рейдерских захватов;
• равномерное распределение оплат и длительный срок финансирования не создает никаких помех для дальнейшего планирования;
• прозрачные условия лизинга;
• форма расчетов – только безналичная, что очень удобно, если договор лизинга заключается, например, с юридической организацией;
• услуги персонального менеджера.

Доверяя свои проекты компании «КВС», вы получаете отличный шанс приобрести в лизинг квартиру от банка ВТБ 24, оборудование, производственное помещение, магазин и т.п. Также вы имеете безграничные возможности для развития вашего бизнеса, расширения клиентской базы, обновления бизнес-активов. Поэтому если ваш бизнес нуждается в недвижимости, смело обращайтесь в компанию «КВС» – взять торговые, складские помещения в лизинг в банке ВТБ 24 можно в Москве, Санкт-Петербурге или в любом другом городе РФ. Мы поможем вам решить этот вопрос с наибольшей выгодой и перспективой для вашего бизнеса.

В чем суть лизинга недвижимости

Лизинг, кредит и аренда тесно связаны друг с другом:

• Арендатор снимает недвижимость и регулярно вносит платежи за нее владельцу (периодичность прописывается в договоре);
• Выплаты покрывают аренду, а также являются платежами в счет погашения полной стоимости недвижимости;
• Когда сумма выплат достигнет размера стоимость арендуемых помещений, арендатор пользуется правом выкупа и переводит объект в свою собственность.

В российских реалиях чаще всего используется лизинг коммерческой недвижимости, но при поддержке агентства «ОлимП» заключение подобных договоров возможно и на жилые помещения.

Преимущества лизинга

Договор лизинг станет отличной альтернативой кредитам или ипотеке. Основные преимущества договора лизинга недвижимости:

• Покупка объектов недвижимого имущества в кредит на рынке вторичных зданий практически сошла на нет, банки предпочитают выдавать займы только на новые постройки;
• Ставки по ипотечным займам постоянно возрастают и могут достигать 17% в год, в то время как лизинг фактически не имеет наценки;
• Для покупки доступны любые виды недвижимости;
• Условия заключения и график выплат устанавливаются договором между владельцем и арендатором без привлечения банков;
• Лизинг похож на обычную аренду недвижимости, но выплаты приближают арендатора к выкупу объекта.

Некоторые застройщики также пользуются лизингом для привлечения новых клиентов. Это не форма кредитования, но вариант выкупа с элементами аренды.

Как провести лизинг недвижимости

Лизинг для юридических лиц и частных клиентов в агентстве «ОлимП» проводится без непосредственного участия потенциальных покупателей. Опытные риэлторы компании самостоятельно подберут подходящие предложения от владельцев недвижимости. После получения заявки от клиента проходят следующие мероприятия:

1. Поиск актуальных предложений в базе агентства «ОлимП»;
2. Выбор помещений, соответствующих требованиям клиентов;
3. Встречи с арендодателями, обсуждение условий лизинга;
4. Оформление и подписание договора;
5. Передача недвижимости в лизинг клиенту.

По окончании срока действия договора риэлторы помогут оформить выкупленную недвижимость в собственность нового владельца. Не рекомендуется проводить эту процедуру самостоятельно. Переоформление в случае лизинга сложно воспринимается в России, в том числе, государственными инстанциями. Специалисты агентства «ОлимП» возьмут на себя все заботы по документообороту, общению с арендодателями и госслужащими.

Что подразумевается под словом лизинг?

Слово лизинг переводится с иностранного языка как аренда. Подразумевает данное понятие оказание услуги – предоставление в долгосрочное использование дорогостоящего оборудования, территории, помещения с возможностью последующего выкупа этого предмета или объекта. Проще разобрать, что такое лизинг на конкретном примере.

Предположим, организация нуждается в торговом помещении. Существует несколько вариантов, как его заполучить:

• Заключить договор займа. Финансовые организации не всегда встречают бизнесменов «с распростертыми объятиями» — велика вероятность отрицательного решения по заявке. К тому же следует учитывать размер удорожания за весь период. Иногда сумма переплаты превышает цену приобретаемого в кредит имущества.
• Арендовать помещение. В данном случае придется беспрекословно выполнять все требования и указания арендодателя. Можно сказать, выбрасывать денежные средства впустую.
• Приобрести (купить) необходимую территорию. Но не у каждого юрлица имеется такая возможность – не просто «выдернуть» из оборота даже незначительные суммы. Тем более каждый знает, во сколько оцениваются квадратные метры в наши дни.
• Оформить лизинг. Бизнесмен, можно сказать, проделывает все три пункта, указанные выше, только с максимальной выгодой для себя.

Юридическое лицо заключает договор на определенных условиях, ежемесячно вносит арендную плату. Эта сумма является своеобразным платежом по «кредиту». По окончании оговоренного срока организация вправе оплатить остаток и стать законным владельцем недвижимого имущества.

В данном процессе участвуют три стороны:

• лизингополучатель – фирма, нуждающаяся в помещении;
• продавец недвижимости – собственник имущества, желающий продать его;
• лизинговая компания (лизингодатель) – финансово обеспеченная организация, которая приобретает помещение у продавца и передает его лизингополучателю на выгодных для себя условиях.

Благодаря лизинговым компаниям юрлица расширяют бизнес, соответственно увеличивают прибыль.

Какой вид лизинга могут оформить юридические лица

К основным видам лизинга относят:

1. Финансовый. Сторонами заключается договор на определенный срок. Пока данный документ действует, лизингополучатель ежемесячно вносит платежи. График погашения построен таким образом, что к дате окончания договора, предмет лизинга ничего не стоит. То есть лизингополучатель становится владельцем имущества, выплатив «кредит» за всё время действия договора.
2. Операционный. Данный вид предусматривает неоднократную сдачу в аренду предмета лизинга. То есть помещение могут сдавать до тех пор, пока оно не станет аварийным. Чаще всего операционный лизинг применяют при аренде сельхоз и стройтехники.
3. Возвратный. Достаточно распространенный вид. Отличается от других тем, что и владелец имущества, и лизингополучатель – одно лицо. То есть собственник помещения продает его лизингодателю и сразу же заключает договор лизинга на этот же объект. Когда срок действия документа заканчивается, собственник возвращает свою недвижимость, выкупает ее.

Читайте также:  Переоформление квартиры после смерти владельца, учитываем нюансы

В большинстве случаев юридические лица пользуются возвратным видом лизинга. Это дает им массу преимуществ:

• фирма, оформившая данный вид лизинга, платит налоги в меньшем размере – законный способ неуплаты налоговых платежей;
• средства, вырученные от продажи помещения, можно потратить на расширение производства, улучшение качества продукции, прибыли и другие важные для бизнеса моменты;
• появляется возможность увеличить долю оборотных средств;
• не требуется оплачивать высокий процент банку, то есть стоимость денежных средств ниже, если сравнивать их с заемными у финансовой организации.

Заметим! Возвратный лизинг находится на особом контроле у налоговых работников. В некоторых случаях подобные сделки классифицируют как уход от уплаты налога. Поэтому, чтобы избежать начисления штрафа, необходимо строго придерживаться всех юридических правил оформления.

Ставки по договору лизинга

Когда говорят о процентных ставках по договору лизинга, подразумевают размер переплаты за год, выраженный в процентах. Как правило, процент начисляется на оставшуюся сумму долга.

При этом, заключая договор, следует учитывать, чем больше дополнительных трат, тем выше переплата. Так как документ составляется в индивидуальном порядке, можно исключить некоторые пункты или, наоборот, добавить. Например, страховой платеж или налог на недвижимое имущество разрешено включить в общую цену по лизингу.

Как и в банке, лизинговые компании могут использовать фиксированные и плавающие ставки, выбирать валюту договора.

Процентная ставка по лизингу не зависит от ряда факторов, которые принимают во внимание при оформлении кредитного договора:

• стоимости арендуемой недвижимости;
• первоначального (авансового) взноса – чем он выше, соответственно, снижается размер удорожания;
• срока кредита;
• схема погашения;
• процентной ставки организаций-конкурентов;
• расходов на страхование и пр.

Читайте также:  Что такое кадастровый паспорт на отдельное помещение в здании?

То есть лизинговая ставка отражает реальный размер переплаты за весь срок пользования.

Лизинг недвижимости для юридических лиц

Чтобы наладить или развить бизнес при помощи лизинга, необходимо в точности знать, как работает этот финансовый инструмент. Для начинающих юрлиц лизинг недвижимости – чуть ли не единственный способ наладить работу. В редких случаях инвестор соглашается вложить внушительную сумму в фирму, которая только образовалась.

Лизингополучателю выгодно заключать договор лизинга по следующим причинам:

1. наверное, главное преимущество – когда закончится срок действия договора лизинга, юридическое лицо сможет стать владельцем квадратных метров;
2. с помощью лизинга (преимущественно возвратного) предприниматели решают финансовые проблемы фирмы;
3. небольшой авансовый платеж позволяет заключить договор даже тем, у кого открыт малый бизнес, в некоторых случаях аванс не предусмотрен вовсе;
4. размер арендной платы указан в договоре, т. е. необоснованного повышения ожидать не приходится;
5. отсутствие налога на лизинговое имущество – квадратные метры по документам принадлежат лизинговой компании;
6. за счет лизинговых платежей уменьшается размер налогового платежа;
7. не требуется «вытягивать» деньги из оборота, а наоборот, можно таким способом его увеличить;
8. график платежей составляется не по схеме, а в индивидуальном порядке, учитывается вид деятельности организации, сезонность и т. д.

Если сравнивать лизинг с обычным кредитом, во-первых, кредитные средства обходятся заемщику в несколько раз дороже, чем лизинговые. Дело в том, что кредитные организации могут «раздувать» платежи за счет дополнительных, часто никому не нужных, услуг.

Во-вторых, не требуется предоставлять предмет залога, справки. В-третьих, авансовый платеж по договору лизинга гораздо меньше, чем по договору займа.

Кроме того, юрлицо начинает вносить ежемесячные платежи по факту пользования имуществом. Оформление документов по кредитному договору иногда растягивается на месяца.

Досрочное погашение возможно в обоих случаях, но с лизинговой компанией договориться гораздо проще.

Недостатки

Практически каждая положительная со всех сторон сделка разбавлена неприятными моментами. Точно также дела обстоят с лизингом:

• Велик риск остаться без имущества, которое оформлено в долгосрочную аренду. Случается, что лизинговую фирму признают банкротом. Соответственно, все имущество, ей принадлежащее, изымается. Поэтому важно узнать финансовое состояние фирмы, в которой оформляется лизинг. Заметим, проверить подобную организацию собственными силами очень сложно.
• Что касается суммы, выплачиваемой в итоге, лизинг обходится несколько дороже банковского кредита.
• Нет возможности оформить в лизинг землю, только помещение.
• Юридическому лицу предстоит непростая задача – остановить свой выбор на ответственной лизинговой компании.

Читайте также:  Должны ли пенсионеры платить налог на землю в соответствии с законодательством РФ – подробно отвечаем на вопрос

Инвестирование и лизинг

Если разобраться, лизинговую деятельность действительно можно расценить как реальное вложение финансов в недвижимое имущество или производство.

При наличии достаточного количества свободных средств можно таким способом зарабатывать. Например, приобрести несколько помещений и передавать их в аренду на долгий срок. То есть оформить собственную лизинговую фирму.

Другой вариант – вкладывать собственные средства в уже «готовые» лизинговые компании, и лишь получать прибыль с этих денег. К слову, лизинговые фирмы достаточно часто пытаются привлечь инвесторов.

Доходом от такой деятельности будет разница между лизинговым платежом и возможными издержками.

В заключение заметим, лизинг недвижимого имущества выгоден для юридических лиц. Но прежде чем приступить к оформлению сделки, требуется внимательно изучить основные моменты, чтобы удалось избежать незапланированных трат и потерь.

Преимущества и подводные камни лизинга:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Напишите вопрос жилищному юристу в форму ниже

Смотрите также

Телефоны для консультации

Операционный лизинг автомобилей и долгосрочная аренда автомобиля в Москве — флит менеджмент и управление автопарком

Major Profi предоставляет комплекс современных услуг в сфере операционного (оперативного) лизинга.

Операционный лизинг — это долгосрочная аренда транспорта, включающая сервисное обслуживание и иные дополнительные услуги, связанные с эксплуатацией автомобиля.

Мы гарантируем осуществление финансирования, а также полное техническое обслуживание приобретаемой техники, предусматривающее ее заправку горючим, выполнение ТО, внеплановых ремонтных работ, страхования КАСКО, ДСАГО, ОСАГО, администрирования штрафных санкций.

Мы обеспечиваем управление автопарком (флит менеджмент) корпоративным структурам на безупречном профессиональном уровне:

1. Помощь в подборе и финансирование наиболее подходящих транспортных средств,
2. Решение технических и организационных вопросов, неизбежно возникающих в процессе эксплуатации автомобилей,
3. Предоставление персонального менеджера, который поможет получить наилучшие условия по операционному лизингу и будет сопровождать его во время сотрудничества по всем вопросам.

Предлагаемый сервис дает возможность получить в свое распоряжение качественные автотранспортные средства без изъятия финансовых ресурсов из оборота. Этот инструмент открывает большие перспективы для развития бизнеса.

Оперативный лизинг является одним из наиболее простых способов оптимизировать денежные затраты на приобретение и обслуживание собственного парка, затраты на ТО, персонал, упростить документооборот, что дает возможность лизингополучателю уделить максимальное внимание основной деятельности и повысить ее эффективность, снизить расходы на содержание автопарка, повысить прозрачность деятельности.

Major Profi — это возможность сконцентрировать внимание только на ключевых задачах бизнеса.

www.major-leasing.ru

«ТК Лизинг» ‒ лизинг оборудования, спецтехники, автотранспорта

Аванс от 10%, срок лизинга до 3 лет

Лизинг для юридических лиц

«ТК Лизинг» предлагает компаниям на всей территории РФ лизинг оборудования, спецтехники и автотранспорта на оптимальных для компании условиях по сроку финансирования и размеру авансового платежа.

Лизинг  легкового автомобильного транспорта

Лизинг грузового автомобильного транспорта

Лизинг спецтехники

Условия предоставления

Аванс от 10%, срок до 5 лет

Аванс от 10%, срок до 5 лет

Аванс от 10%, срок до 5 лет

Мы находим эффективные решения для вашего бизнеса, включая рефинансирование ваших затрат через механизм возвратного лизинга.

В спектре наших услуг экспортно-импортное финансирование для участников ВЭД. Мы готовы разработать и предложить структуру финансирования вашей сделки, которая будет соответствовать вашим индивидуальным потребностям и обеспечит безопасность всем участникам сделки.

Мы подбираем индивидуальные условия лизинга для каждого клиента. Оставьте заявку на услуги лизинга в нашей компании и получите индивидуальное предложение.

Лизинг грузового автомобильного транспорта

Аванс от 10%, срок до 5 лет

Лизинг оборудования

Аванс от 10%, срок до 5 лет

Возвратный лизинг

По результатам переговоров

Экспортно-импортное финансирование

По результатам переговоров

«ТК Лизинг»: оптимальное решение ваших бизнес-задач

Наши преимущества

Индивидуальный подход

Мы подбираем индивидуальные условия лизинга с учетом особенностей вашего бизнеса.

Быстрое принятие решения

Срок рассмотрения заявки на лизинг – 1 день. В случае положительного решения заключение договора лизинга займет от 3 рабочих дней.

Территориальная доступность

Мы предоставляем услуги лизинга на всей территории РФ.

Заявка на получение услуг лизинга

Прозрачность расчетов

Никаких дополнительных и скрытых комиссий. Первый лизинговый платеж после ввода предмета лизинга в эксплуатацию.

Станьте нашим партнером

ООО «ТК Лизинг», 125252, Москва, Проезд Березовой рощи, 12

tkleasing.com