Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке | Кредиты | Epayinfo.ru

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке

Налоговый вычет по ипотеке5c5ac46033d75Получить налоговый вычет по процентам по ипотеке можно исключительно по 1-му объекту недвижимости.  Если человек приобрел две квартиры под ипотечный кредит и теперь платит по каждому из них проценты, для возврата части средств стоит выбрать только один объект недвижимости. И если до 2014-го удавалось вернуть 13% от всей перечисленной суммы (без ограничений), с 2014 года предусмотрен лимит. Так, если ипотечное соглашение оформлено после 1 января 2014 года, возврат части НДФЛ возможен на сумму до 3-х миллионов рублей и не больше.

Содержание
  1. Ипотека: как вернуть 13 процентов
  2. Как вернуть налог с ипотеки на проценты: необходимые документы
  3. Как вернуть проценты по ипотеке пенсионеру
  4. Рекомендуем также
  5. Ипотека: как вернуть 13 процентов
  6. Как вернуть налог с ипотеки на проценты: необходимые документы
  7. Как вернуть проценты по ипотеке пенсионеру
  8. Рекомендуем также
  9. Как выполнить вычисления?
  10. Как оформить налоговый вычет — два популярных способа
  11. Как поступить, когда квартира в общей собственности?
  12. Требования к пакету документов.
  13. Условия предоставления вычета при покупке жилой недвижимости
  14. Оформление налогового вычета
  15. Сколько денег можно получить
  16. Что нужно сделать
  17. Если купили жильё
  18. Если платили за учёбу или за лечение
  19. Если коротко
  20. Налоговый вычет при покупке квартиры в кредит
  21. Налоговый вычет при покупке квартиры в совместную или долевую собственность
  22. Декларация 3-НДФЛ при продаже и покупке квартиры
  23. Когда нужно подавать декларацию и уплачивать налог?
  24. Какую сумму можно получить?
  25. Программа комфорт
  26. Военная ипотека
  27. Как получить?
  28. Необходимые документы
  29. Возврат процентов по ипотечному кредиту
  30. При покупке недвижимости
  31. При досрочном погашении
  32. Способы получения
  33. Пошаговая инструкция по оформлению
  34. Пакет документов
  35. Образец заявления

Ипотека: как вернуть 13 процентов

Существует определенный алгоритм действий, которого следует придерживаться всем желающим вернуть положенную сумму и не запутаться в процессе.

  • Необходимо взять ипотеку, купить квартиру, оформить ее в собственность.
  • Оформить вычет на квартиру.
  • Взять в банке справку о сумме процентов за все время кредитования, за последний год и справку о доходах с работы.
  • Заполнить декларацию самостоятельно или прибегнуть к помощи специалиста.
  • С пакетом документов нужно идти в отделение налоговой службы по месту жительства, заполнить заявление.
  • Получить деньги в течение 2-4 месяцев.

Существует два способа вернуть положенные деньги. Первый – через работодателя. В налоговой нужно взять разрешение, отнести его в бухгалтерию. Ежемесячный подоходный налог не будет взиматься до тех пор, пока сумма не будет выплачена полностью. Второй способ – через налоговую. Все документы и заявление нужно отнести в отделение налоговой и ждать поступления денег на карточку в виде единовременной выплаты за год.

Как вернуть налог с ипотеки на проценты: необходимые документы

Список бумаг, которые потребуются для возврата налога, не меняется. Можно значительно сэкономить время, если принести в налоговую уже полный пакет документов.

  • Паспорт с копиями всех страниц.
  • Свидетельства о рождении детей — собственников жилья.
  • Справка о доходах с места работы за тот год, когда была приобретена квартира. В справке обязательно указывается сумма выплаченного за год налога.
  • Свидетельство о праве собственности на квартиру.
  • Договор купли-продажи.
  • Заполненная декларация без дат и подписей.
  • Заявление с просьбой о возврате налога (его можно написать на месте).
  • Ипотечный договор на данную квартиру и его копия.
  • Справка о процентах за прошедший год, график процентов.
  • Чеки, квитанции, подтверждающие, что проценты были уплачены.
  • Банковская выписка со счета, на который поступали проценты.
  • Выписка с лицевого счета зарплатной карты, на которую будут поступать деньги.

Подавать документы можно в любое время после покупки квартиры. Нет определенного срока, до которого нужно успеть оформить возврат.

Как вернуть проценты по ипотеке пенсионеру

До недавнего времени пенсионеры не могли получить налоговый вычет из-за отсутствия дохода, с которого совершаются налоговые выплаты. В 2014 году появились изменения, позволяющие людям на пенсии вернуть часть денег.

Изменения касаются работающих пенсионеров или вышедших на пенсию недавно. Если клиент банка вышел на пенсию в момент оформления ипотеки, он все равно имеет право получить вычет за три прошлых года. Налоговый вычет в этом случае оформляется а обратном порядке. Допустим, пенсионер купил жилье в 2015 году. Он заполняет декларацию в 2016 года за 2015. Если сумма получается неполной, заполняет декларацию за 2014 год и 2013 соответственно.

Работающий пенсионер получает выплаты по тем же правилам, что и все остальные граждане. Декларация оформляется в прямом порядке. Например, квартира куплена в 2014 году. В 2015 году пенсионер получает выплаты за 2014 год, если они не покрывают всю сумму, но остаток переносится на 2015. Но если пенсионер проработал год не полностью и вышел на пенсию, а сумма все равно не покрывает остаток, тогда вычет перекидывается на 2013 год.

Рекомендуем также

  • Ипотека под залог имеющейся недвижимостиИпотека под залог имеющейся недвижимости
  • Можно ли погасить ипотеку досрочно: тонкости процедурыМожно ли погасить ипотеку досрочно: тонкости процедуры
  • Как отказаться от ипотекиКак отказаться от ипотеки
  • Перекредитование ипотеки в другом банкеПерекредитование ипотеки в другом банке
  • Как вернуть страховку по ипотечному кредиту5c5ac4607f15eКак вернуть страховку по ипотечному кредиту
  • Как снять обременение после закрытия ипотеки: особенности процедуры, документы5c5ac4609b09cКак снять обременение после закрытия ипотеки: особенности процедуры, документы

Ипотека: как вернуть 13 процентов

Существует определенный алгоритм действий, которого следует придерживаться всем желающим вернуть положенную сумму и не запутаться в процессе.

  • Необходимо взять ипотеку, купить квартиру, оформить ее в собственность.
  • Оформить вычет на квартиру.
  • Взять в банке справку о сумме процентов за все время кредитования, за последний год и справку о доходах с работы.
  • Заполнить декларацию самостоятельно или прибегнуть к помощи специалиста.
  • С пакетом документов нужно идти в отделение налоговой службы по месту жительства, заполнить заявление.
  • Получить деньги в течение 2-4 месяцев.

Существует два способа вернуть положенные деньги. Первый – через работодателя. В налоговой нужно взять разрешение, отнести его в бухгалтерию. Ежемесячный подоходный налог не будет взиматься до тех пор, пока сумма не будет выплачена полностью. Второй способ – через налоговую. Все документы и заявление нужно отнести в отделение налоговой и ждать поступления денег на карточку в виде единовременной выплаты за год.

Как вернуть налог с ипотеки на проценты: необходимые документы

Список бумаг, которые потребуются для возврата налога, не меняется. Можно значительно сэкономить время, если принести в налоговую уже полный пакет документов.

  • Паспорт с копиями всех страниц.
  • Свидетельства о рождении детей — собственников жилья.
  • Справка о доходах с места работы за тот год, когда была приобретена квартира. В справке обязательно указывается сумма выплаченного за год налога.
  • Свидетельство о праве собственности на квартиру.
  • Договор купли-продажи.
  • Заполненная декларация без дат и подписей.
  • Заявление с просьбой о возврате налога (его можно написать на месте).
  • Ипотечный договор на данную квартиру и его копия.
  • Справка о процентах за прошедший год, график процентов.
  • Чеки, квитанции, подтверждающие, что проценты были уплачены.
  • Банковская выписка со счета, на который поступали проценты.
  • Выписка с лицевого счета зарплатной карты, на которую будут поступать деньги.

Подавать документы можно в любое время после покупки квартиры. Нет определенного срока, до которого нужно успеть оформить возврат.

Как вернуть проценты по ипотеке пенсионеру

До недавнего времени пенсионеры не могли получить налоговый вычет из-за отсутствия дохода, с которого совершаются налоговые выплаты. В 2014 году появились изменения, позволяющие людям на пенсии вернуть часть денег.

Изменения касаются работающих пенсионеров или вышедших на пенсию недавно. Если клиент банка вышел на пенсию в момент оформления ипотеки, он все равно имеет право получить вычет за три прошлых года. Налоговый вычет в этом случае оформляется а обратном порядке. Допустим, пенсионер купил жилье в 2015 году. Он заполняет декларацию в 2016 года за 2015. Если сумма получается неполной, заполняет декларацию за 2014 год и 2013 соответственно.

Работающий пенсионер получает выплаты по тем же правилам, что и все остальные граждане. Декларация оформляется в прямом порядке. Например, квартира куплена в 2014 году. В 2015 году пенсионер получает выплаты за 2014 год, если они не покрывают всю сумму, но остаток переносится на 2015. Но если пенсионер проработал год не полностью и вышел на пенсию, а сумма все равно не покрывает остаток, тогда вычет перекидывается на 2013 год.

Рекомендуем также

  • Ипотека под залог имеющейся недвижимостиИпотека под залог имеющейся недвижимости
  • Можно ли погасить ипотеку досрочно: тонкости процедурыМожно ли погасить ипотеку досрочно: тонкости процедуры
  • Как отказаться от ипотекиКак отказаться от ипотеки
  • Перекредитование ипотеки в другом банкеПерекредитование ипотеки в другом банке
  • Как вернуть страховку по ипотечному кредиту5c5ac4607f15eКак вернуть страховку по ипотечному кредиту
  • Как снять обременение после закрытия ипотеки: особенности процедуры, документы5c5ac4609b09cКак снять обременение после закрытия ипотеки: особенности процедуры, документы

Как выполнить вычисления?

Как выполнить вычисления5c5ac4614e579Размер вычета уменьшает сумму, на которую ФНС начисляет налоги. Гражданин вправе получить от государства 13% от общего размера вычета (по сути, выплаченные ранее налоги). Объем возврата, как правило, равен всей сумме перечисленных процентов, но общий размер не должен быть выше 3-х миллионов рублей (действующее ограничение).

Иногда объем налога к возврату равен до 13% от реально выплаченных процентов. Если человек заплатил банковскому учреждению в виде процентов 1 000 рублей, можно рассчитывать на возврат 130 рублей (13%). Перечисление суммы большей, чем размер выплаченных налогов, невозможно.

Рассмотрим пример. Заемщик заплатил в 2016 году 1 000 рублей в виде процентов по займу. С них берется 13%, что составляет 130 рублей. Работник вправе рассчитывать на налоговый вычет только в том случае, если работодатель удержал налоги. Если в течение 2016 года заплачено только 100 рублей налогов, оставшаяся часть в 30  рублей переносится на 2017 или 2018 году. При получении налогового вычета (НВ) по ипотеке разрешено переносить невыплаченные средства на будущий год (как и в упомянутом примере). Стоит отметить, что не во всех вычетах имеется такая возможность.

Как оформить налоговый вычет — два популярных способа

Оформление налогового вычета возможно двумя путями:

  • По завершению года, за который человек планирует получить возврат средств. В этом случае гражданин получает всю сумму от ФНС, которая положена ему по закону.
  • В течение года (речь идет о периоде, за который должен взиматься вычет).  

К примеру, для получения возврата по процентам, перечисленным в 2016 году, стоит выждать завершения года, после чего в 2017-м передать бумаги в ФНС и получить налог общей суммой (составляет до 13% от выплаченных в 2016-м средств).

Второй вариант — собрать требуемый пакет бумаг (в том числе с ФНС), после чего передать их нанимателю с последующим получением вычета. Сложность в том, что компания, в которой работает гражданин, не будет возвращать средства. Задача нанимателя — стягивать налог на прибыль до момента, пока размер налога на доходы, который должен быть возвращен, не достигнет отметки фактически выплаченных в 2016 году процентов.

Как поступить, когда квартира в общей собственности?

Как поступить когда квартира в общей собственности5c5ac462064faЕсли несколько человек приобрели недвижимость вместе, налоговый вычет по цене недвижимости и процентам по ипотечному займу распределяется с учетом долей хозяев. Этот подход работает и в том случае, если доли находятся во  владении мужа и жены. Передача части вычета между владельцами долей по законодательству недопустима.

Если недвижимость находится в общем владении, налоговый вычет распределяется, но с учетом пожелания хозяев. Последним требуется оформить письменную заявку о распределении вычета, после чего передать его в ФНС вместе с другими бумагами. Как вариант, можно передать вычет в пользу одного хозяина.

Требования к пакету документов.

Согласно письменным разъяснениям (письма УФНС РФ по г. Москве 03.04.2009 №20-14/4/031788, 17.08.2009 №20-14/4/084990, 30.09.2009 №20-14/4/101532), пакет документов, необходимый для предоставления налоговые органы, состоит из:

  • справки 2 НДФЛ;
  • копии договора ипотеки, с обязательным указанием того, что деньги предоставлены на покупку конкретного жилья;
  • копии графика уплаты процентов;
  • справки о сумме, уплаченной в виде процентов, выданную кредитной организацией;
  • подтверждающих погашение процентов документов;
  • если квартира покупалась для несовершеннолетних детей, необходимы документы, которые будут подтверждать родство.

Требование о предоставлении документов, подтверждающих покупку квартиры, необходимых для получения имущественного вычета, отсутствует. Но все же при подаче заявления лучше иметь на руках договор купли-продажи, свидетельство права собственности, акт приема-передачи, документ подтверждающий оплату.

Условия предоставления вычета при покупке жилой недвижимости

Граждане могут оформить вычет при покупке квартиры при соблюдении определенных условий:

  1. Гражданин впервые обратился за налоговым вычетом на покупку недвижимости, то есть он ранее никогда не получал этот вычет. Как правило, органы налоговой инспекции внимательно проверяют этот факт;
  2. У лица, желающего оформить налоговый вычет, есть доходы, с которых он в установленном законом порядке уплачивает налоги. Если доходы отсутствуют, налоговый вычет получить невозможно. Кроме того, гражданам, имеющим низкую налогооблагаемую зарплату (даже если они получают большую часть зарплаты в конвертах) на возврат всей суммы рассчитывать не стоит. Бывают даже ситуации, когда оформлять налоговый вычет нет никакого смысла, так как его размер будет очень мал;
  3. Квартира приобретается на средства налогоплательщика или при помощи ипотечного кредита. Нельзя оформить вычет на квартиры, купленные у родственников или полученные от предприятия;
  4. Лицо, желающее получить вычет, является российским гражданином или иностранцем-резидентом, официально проживающим и работающим на территории России больше 183 дней в году.

Чтобы оформить налоговый вычет на уплаченные по ипотеке проценты, у налогоплательщика дополнительно должен быть договор с кредитной организацией, а также все платежная документация, подтверждающая выплату банку процентов по ипотечному кредиту.

Налоговый орган откажется выплатить вычет при покупке жилья в ипотеку, если:

  • квартира была приобретена пенсионером, который помимо пенсии не имеет других доходов. Это связано с тем, что пенсии не облагаются НДФЛ, и, следовательно, налоговый вычет рассчитать невозможно;
  • квартира была приобретена у родственников (к ним законодатель отнес родителей и усыновителей, братьев и сестер, детей, попечителей, опекунов и их подопечных). Приобретение жилья у других родственников не является основанием для отказа в выплате налогового вычета;
  • покупатель уже получал вычет при покупке другого жилья;
  • квартира была оплачена работодателем или другими лицами;
  • квартира оплачивалась бюджетными средствами или материнским капиталом (налоговый вычет в последнем случае предоставляется на оплаченную за квартиру сумму за вычетом суммы материнского капитала).

Женщинам, пребывающим в декретном отпуске, налоговый вычет может быть предоставлен лишь после возвращения на работу. Если квартира была приобретена раньше, до выхода в декретный отпуск, можно оформить возврат налога на доходы, уплаченный в период между декретным отпуском и покупкой квартиры.

Если же этих доходов будет недостаточно, то оставшуюся часть вычета женщина сможет получить уже после возвращения на работу из декретного отпуска.

Узнайте, как создать ТСЖ, основные этапы создания и регистрации товарищества.

Можно ли продать неприватизированную квартиру узнаете из этойстатьи.

Оформление налогового вычета

Оформить вычет разрешается законодательством в течение 3 лет с момента регистрации возникших прав на недвижимость.

До подачи заявления на вычет новый собственник квартиры должен уплатить налог на недвижимость. Если вы собираетесь вернуть подоходный налог сразу после покупки, налог должен быть уплачен до окончания отчетного периода, то есть до 30 апреля следующего года.

Существует два способа получения гражданами налогового вычета:

  1. Подать в территориальный налоговый орган определенный перечень документов и налоговую декларацию и ждать возврата подоходного налога на банковский счет. При этом вся начисленная сумма вычета заявителю будет выплачена лишь по мере погашения кредита на покупку жилья, поэтому ежегодно нужно будет представлять в налоговую инспекцию все документы об осуществленных платежах из банка-кредитора;
  2. Получить налоговый вычет по месту работы. Для этого нужно обратиться в налоговый орган и получить специальное уведомление для работодателя. После этого гражданин, представивший уведомление из налоговой инспекции, будет получать дополнительно 13% от своей зарплаты, то есть ту сумму, которую раньше работодатель перечислял в бюджет. До полного возмещения налогового вычета нужно ежегодно брать налоговое уведомление. Стоит учесть, что если зарплата небольшая, то возврат НДФЛ в этом случае будет происходить достаточно медленно.

В налоговый орган нужны следующие документы:

  • паспорт заявителя;
  • договор купли-продажи приобретенного жилья;
  • налоговая декларация;
  • кредитное соглашение с банком на ипотечное кредитование;
  • справка из банка с указанием оплаченных процентов и ежемесячных платежей вместе с квитанциями, подтверждающими факт оплаты;
  • справка с работы;
  • свидетельство, подтверждающее право собственности на приобретенное в ипотеку жилье;
  • индивидуальный налоговый номер заявителя;
  • заявление для получения вычета, если заявитель желает получать деньги на свой расчетный счет;
  • реквизиты работодателя, если налогоплательщик желает взять уведомление о налоговом вычете и получать деньги по месту работы.

Для выдачи уведомления о налоговом вычете установлен срок – 30 дней. Заявление о возврате налога на доходы физических лиц на расчетный счет заявителя рассматривается налоговым органом в течение 3 месяцев.

По истечению этого срока заявитель по почте получает уведомление о предоставлении ему налогового вычета либо об отказе с указанием причин. В случае одобрения налогового вычета, деньги в течение двух недель перечисляются на указанный банковский счет заявителя.

Правовые особенности приватизации жилья военнослужащимиЧем грозит собственнику жилья временная прописка?Полный список пятиэтажек попадающих под программу реновации в МосквеРасширенная выписка из ЕГРП (ЕГРН)Страхование квартиры от затопленияЛиквидация ТСЖ

Сколько денег можно получить

Вы можете вернуть 13% потраченной суммы, но не больше 13% от размера официальных доходов за год. Расскажем на примере:

Вы купили однокомнатную квартиру в Зеленограде за 2 миллиона ⃏. Государство должно вернуть 13% — 260 тысяч. При этом вы зарабатываете 80 тысяч в месяц — примерно 1 миллион в год. Значит в этом году вам вернут только 13% от миллиона — 130 тысяч ⃏. Оставшиеся 130 тысяч получите в следующем году.

Ещё пара примеров:

  • поставили имплант из металлокерамики за 100 тысяч — вернёте 13
  • заплатили за учёбу сына в ВУЗе 50 тысяч — получите 6 500 ⃏

Как это работает? Все ваши доходы облагаются налогом — 13% зарплаты забирает государство. Если получаете на руки 87 тысяч, значит ваша официальная зарплата — 100 тысяч ⃏, а 13 тысяч ваш работодатель перечисляет в налоговый бюджет. Когда вы тратите деньги на жизненно важные штуки (жильё, лечение, учёба), государство по доброй воле возвращает те самые 13%. Это закон.

Главное, чтобы ваши доходы были официальными (белая зарплата, задекларированные доходы от фриланса или предпринимательства), а расходы были подкреплены документами.

Что нужно сделать

Если коротко, нужно собрать документы, отнести их в налоговую и написать заявление на возврат денег из бюджета. Максимум через 4 месяца на ваш банковский счёт поступят деньги.

Список документов зависит от того, куда вы тратили деньги. Начнём с бумажек, которые нужны в любом случае:

  1. Справка 2-НДФЛ за 2015 год — в ней отражена ваша зарплата, премии, отпускные и прочие выплаты. Эту справку нужно запросить у работодателя. Скорее всего, придётся зайти в бухгалтерию. На всякий случай, попросите несколько копий. Если работаете в двух компаниях, возьмите 2-НДФЛ из каждой.

С 2016 года выдаётся справка 2-НДФЛ нового образца. Убедитесь, что ваш бухгалтер или кадровик об этом знает. Старую справку налоговая не примет — придётся стоять в очереди второй раз.

  1. Декларация 3-НДФЛ — это специальный отчёт, в котором нужно отразить все доходы за 2015 год: зарплату, дивиденды, доходы от продажи акций и имущества, доходы от предпринимательства, фриланса и так далее. Не нужно декларировать доходы от рэкета, работорговли и те доходы, которые налоговая не сможет отследить.

Декларация простая. Её можно заполнить самостоятельно в личном кабинете налогоплательщка или при помощи программы Декларация, а можно поручить знакомому бухгалтеру. Возьмите с собой 2 копии: одну отдайте инспектору, на второй попросите поставить отметку налоговой. Если декларация затеряется в недрах бюрократической машины, у вас будет подтверждение.

  1. Заявление на возврат налога можно заполнить по шаблону с сайта

    или прямо в налоговой, пока стоите в очереди. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счёта, на который придут деньги. Налоговая советует указывать счёт в Сбербанке — так быстрее и надёжней.

Если купили жильё

Вы можете вернуть 13% стоимости купленного жилья. Максимальная сумма, с которой вернут деньги — 2 миллиона ⃏. Даже если вы купили квартиру за 10 миллионов или пять квартир по миллиону за штуку — получите 13% от 2 миллионов. Не больше.

Есть лайфхак: можно оформить жилплощадь в долевую собственность. Покупаете квартиру за 5 миллионов пополам с супругом — каждый из вас получает 13% с двух миллионов ⃏. Итого: 260 тысяч каждому или 520 на семью.

Чтобы оформить возврат налогов при покупке жилья, нужны:

  • копия договора купли-продажи с застройщиком или собственником
  • копия документа об оплате: чека, квитанции, расписки продавца
  • свидетельство о государственной регистрации права (если ещё не зарегистрировали квартиру — сделайте это)

Если брали ипотеку, можно вернуть ещё 13% с уплаченных процентов (с трёх миллионов ⃏ максимум). Проценты с процентов, Карл! Это значит, можно получить ещё 390 тысяч. Для этого нужны:

  • копия кредитного договора с графиком платежей по ипотеке
  • справка из банка об уплаченных за год процентах
  • документы, подтверждающие оплату: обычно достаточно принести справку из банка, но некоторые налоговые требуют платёжки, лучше перестраховаться

По закону можно вернуть деньги, потраченные на ремонт жилья. Но на практике это почти бессмысленно. Во-первых, квартира должна быть с черновой отделкой — это фиксируется в акте сдачи-приёмки. Стоить при этом она должна меньше двух миллионов. Два миллиона — это максимальная сумма, с которой можно вернуть расходы на приобретение жилья. А ремонт — это та же статья расходов.

Если умудрились купить новую квартиру за полтора миллиона и ещё 500 тысяч вложили в ремонт — собирайте все чеки за отделочные материалы и за работу мастеров. Если ремонт делают частники без договора — ничего не выйдет.

Если платили за учёбу или за лечение

В этом случае максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги — 120 тысяч ⃏. При этом лимит общий для расходов на учёбу и лечение. Допустим, в 2015 вы решили получить второе высшее и вылечили верхний ряд зубов. За семестр заплатили ВУЗу 50 тысяч, у стоматолога оставили 150. Можно ли претендовать на возврат с 200 тысяч? Нет, вам вернут 13% со 120 тысяч — 15 600 ⃏.

Лечить можно себя и семью: супруга, родителей, детей. Лимит остаётся прежним — 120 тысяч. Лечиться можно только в лицензированных российских клиниках. За БАДы и посещение знахаря-шамана деньги не вернут.

Есть отдельный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые не распространяется лимит в 120 тысяч. Например, хирургическое лечение врождённых аномалий, наследственных болезней, трансплантация органов.

Если оплачиваете учёбу детей, общий лимит увеличивается на 50 тысяч за каждого. Учиться можно в негосударственных заведениях и даже за границей. Главное, чтобы у учителей была лицензия.

Чтобы вернуть деньги за лечение или обучение, нужны:

  • копия лицензий на право оказания медицинских или образовательных услуг
  • копии договоров на предоставление услуг
  • копии документов об оплате
  • справка из медицинского учреждения об оплате услуг (только в случае лечения)
  • копии документов, подтверждающих родство (если платили за родственников)

Если каких-то документов нет, позвоните в учреждение и попросите администратора их подготовить. Кстати, деньги можно вернуть за три последних года. Если лечились и учились в 2013, 2014 и 2015, можно попросить деньги за три года сразу.

Если коротко

Таким же способом можно вернуть деньги за благотворительность, страхование жизни и операции с ценными бумагами. Рассказывать обо всём подробно не будем — отличается только набор документов. Если будут вопросы — пишите, мы ответим.

Ещё раз перечислим, что нужно сделать:

  • получить справку 2-НДФЛ у работодателя
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ
  • заполнить заявление на возврат налогов
  • сделать копии документов, подтверждающих расходы (договоры, лицензии, чеки, квитанции, свидетельства на право собственности)

Копии документов нужно самостоятельно заверить в таком формате: «Копия верна. Подпись. Расшифровка. Дата.» Оригиналы лучше взять с собой — на случай, если возникнут вопросы. Не забывайте паспорт.

Отправляйтесь в налоговую по месту прописки. Можно заранее записаться на определённое время через сайт налоговой. Объясните инспектору, что хотите вернуть деньги по такой-то статье расходов. Эти же действия можно проделать через Госуслуги, без визита в инспекцию. Лично знаем человека, у которого получилось сделать всё через интернет.

По закону у налоговой есть три месяца на проверку декларации и ещё месяц, чтобы перевести вам деньги. На деле, деньги могут прийти уже через месяц. Осталось решить, как их потратить :)

Отправьте эту статью своим друзьям, коллегам или сотрудникам. Они тоже вернут себе немного денежек из бюджета, а вы получите плюс в карму.

Все статьи мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь :)

Налоговый вычет при покупке квартиры в кредит

Налоговый вычет на сумму процентов при покупке квартиры в кредит5c5ac465de395При ипотеке, помимо, обычных (перечисленных выше), добавляется еще одна налоговая льгота, смягчающая Покупателю бремя уплаты процентов банку.

В случае покупки квартиры в ипотеку, Покупателю предоставляется дополнительный имущественный налоговый вычет – на сумму уплаченных процентов по кредиту (пп.4, п.1, ст. 220 НК РФ).

Максимальный размер такого вычета – 3 млн. руб. (п.4, ст. 220 НК РФ). Соответственно, максимальная сумма, которую можно вернуть из уплаченных по кредиту процентов = 3 000 000 руб. х 13% = 390 000 руб.

Это ограничение на максимальную сумму действует с 1 января 2014 года. Для кредитов, полученных ранее этой даты, такое ограничение не действует – там вычет можно получить на всю сумму уплаченных банку процентов.

Этот налоговый вычет при покупке квартиры касается только целевых займов и банковских ипотечных кредитов (в т.ч. при перекредитовании), и не распространяется на ссуды от работодателя, гос. субсидии, использование материнского капитала, и т.п.

Налоговый вычет по кредитным процентам технически не связан с вычетом по расходам на покупку жилья (см. выше), и поэтому он может быть получен по отдельной квартире.

Возвращать налог по уплаченным процентам можно по мере того, как эти проценты выплачиваются банку, даже если ипотека еще не погашена полностью.

Правда, в отличие от вычета на сумму затрат на покупку жилья (см. выше), вычет на сумму уплаченных процентов по кредиту предоставляется только в отношении одной купленной квартиры (абз.2, п.8, ст. 220 НК РФ).

  ♦ Пример-5 (Вычет при покупке квартиры с использованием кредита) ♦

Таким образом, покупая квартиру с использованием ипотечного кредита, можно вернуть себе уплаченный в госбюджет НДФЛ на максимальную сумму:

260 000 руб. (макс. возврат из суммы покупки) + 390 000 руб. (макс. возврат из суммы уплаченных банку процентов) = 650 000 руб.

На практике это очень полезная льгота и, как правило, большинство Покупателей ею пользуются. Главное – правильно фиксировать в документах уплаченные за жилье и за проценты суммы, чтобы потом было что предъявить к вычету.

Механизм получения имущественного налогового вычета при покупке квартиры представлен на сайте ФНС – здесь

Налоговый вычет при покупке квартиры в совместную или долевую собственность

Если квартира приобретается гражданами в общую совместную собственность (например, супругами), то налоговый вычет (возврат НДФЛ) распределяется между ними по договоренности.

По умолчанию вычет при совместной собственности, как и сумма расходов на покупку квартиры, распределяется между супругами в равных долях (50% х 50%), и если квартира куплена после января 2014 года, то каждый из супругов имеет право на вычет в 2 млн. руб. (т.е. 260 тыс. руб. к возврату каждому – это максимум, если позволяет стоимость квартиры).

Если же стоимость квартиры не позволяет обоим супругам получить по максимальному вычету для каждого супруга, то они могут перераспределить вычеты в пользу одного из супругов (см. пример).

  ♦ Пример-6 (Вычет при покупке квартиры в совместную собственность) ♦

Если квартира приобретается в общую долевую собственность, то размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами так:

  • если квартира была куплена до 2014 года – то на обоих супругов предоставляется один налоговый вычет (2 млн. руб., максимум), который распределяется строго пропорционально их долям.
  • если квартира куплена после 01.01.2014 – то вычет 2 млн. руб. предоставляется уже каждому супругу отдельно; при этом у них есть возможность произвольно распределить этот вычет между собой, независимо от размера их долей (но не более, чем 2 млн. руб. на человека). Подтверждение на сайте ФНС – здесь.

Такое распределение вычета между супругами может понадобиться, например, если один из супругов официально не работает, и не имеет возможности вернуть себе НДФЛ (см. пример №7).

  ♦ Пример-7 (Вычет при покупке квартиры в долевую собственность) ♦

Если же квартира была куплена в браке, но оформлена только на одного из супругов, то тут действует правило общего имущества супругов (подробнее – по ссылке). Согласно ему, все имущество, приобретенное в браке, признается нажитым совместно (в том числе и деньги, потраченные на жилье). А значит, при покупке квартиры не имеет значения, на кого оформлены документы, и кто фактически потратил деньги. Оба супруга имеют равные права на возврат подоходного налога (т.е. применяется правило для общей совместной собственности – см. выше).

То же касается и уплаты процентов по ипотечному кредиту: все расходы супругов считаются общими. Поэтому муж и жена вправе самостоятельно распределить между собой вычет по процентам в любой пропорции, независимо от того, кто фактически выплачивал кредит. Для этого они пишут в налоговый орган соответствующее заявление и передают его вместе декларацией по форме 3-НДФЛ.

Кое-что неожиданное о работе риэлторов – в заметке «Кто такой риэлтор?»

Декларация 3-НДФЛ при продаже и покупке квартиры

Декларация 3-НДФЛ при продаже и покупке квартиры5c5ac46626d78Для оформления имущественных налоговых вычетов как при продаже, так и при покупке квартиры, Продавцу или Покупателю, соответственно, необходимо заполнить и подать в свою ИФНС (по месту своей прописки) налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Это довольно объемный документ с массой формализованных пунктов и пустых полей для расчетов и подстановки данных (см. ниже ссылку на образец). Чтобы не ломать голову над налоговыми ребусами, можно за небольшую плату заказать подготовку декларации 3-НДФЛ специальным коммерческим службам.

Образец формы налоговой декларации 3-НДФЛ – на официальном сайте ФНС – здесь

Адреса налоговых инспекций (ИФНС) г. Москвы – здесь (если сменить там регион, то получишь адреса инспекций любого региона России).

Консультацию и помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ и получении налогового вычета можно получить – здесь.

Когда нужно подавать декларацию и уплачивать налог?

При продаже квартиры, декларация (о полученных доходах и применяемых вычетах) подается с 1-го января по 30-е апреля года, следующего за годом регистрации сделки (и получения дохода, соответственно). Этот срок указан в п.1, ст.229, НК РФ.

Сам налог нужно уплатить после подачи декларации, максимум – до 15 июля того же года. Об этом указано в п.6, ст.227, НК РФ.

В случае продажи квартиры, к которой по закону применяется налоговый вычет в размере полной стоимости жилья (см. выше об этом) – декларация о полученном доходе все равно подается, но обязанность по уплате налога НЕ возникает.

При покупке квартиры, декларация (с указанием понесенных расходов и заявлением на возврат НДФЛ) может подаваться в любой год и в любой месяц, начиная с января, следующего за покупкой года. Такая свобода действий здесь предоставляется потому, что использование Покупателем этой налоговой льготы является его правом, а не обязанностью. При этом, сам налоговый вычет за покупку жилья посчитают только за 3 года, предшествующие подаче заявления (см. выше об этом).

Возврат уплаченного из зарплаты Покупателя налога НДФЛ происходит после завершения налогового периода (года), исчисляется он за истекший налоговый период, при условии, что у плательщика налога (т.е. Покупателя квартиры) в этот период был доход (зарплата и т.п.), с которого уплачивался НДФЛ в бюджет. Невозвращенный остаток переносится на следующий год.

Возврат НДФЛ происходит до тех пор, пока не вернется вся положенная к возврату сумма.

Сбор и подача документов на получение налогового вычета (в т.ч. заполнение декларации по форме 3-НДФЛ) может производиться как самостоятельно, так и с помощью налоговых консультантов (см. ссылку на них выше).

Можно ли вернуть НДФЛ за покупку квартиры, если она уже продана – см. ответ по ссылке.

Как оформляется возврат НДФЛ за покупку жилья? Порядок действий Покупателя квартиры для оформления налогового вычета, и перечень документов для возврата НДФЛ – см. по ссылке.

Как быть, если продал одну квартиру и купил другую одновременно? Будет ли здесь взаимозачет налога и вычета – см. по ссылке.

А отдельные, частные случаи применения налоговых вычетов можно посмотреть в комментариях к этой статье.

5c5ac4632681dСопровождение сделки опытным юристом снижает риски ВСЕГДА (особенно для Покупателя квартиры).Услуги профильных юристов по недвижимости можно найти ЗДЕСЬ .

«СЕКРЕТЫ РИЭЛТОРА»:

Правила подготовки и проведения сделки купли-продажи квартиры – на интерактивной карте «ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ» (откроется во всплывающем окне).

Какую сумму можно получить?

Сколько именно составит сумма зависит от двух нюансов:

  • дата приобретения жилья;
  • совершалась ли покупка с разовой выплатой полной суммы или с ипотечным кредитом.

Важным условием является то, что для получения вычета необходимо, чтобы с банком был заключен не обычный кредитный договор, а именно ипотечный.

Вы можете получить выплату даже спустя длительный срок после покупки, но нужно помнить, что до 2014 года все регулировалось старыми правилами. Тогда вычет состоял из двух частей:

  • вычет за квартиру — до 2 миллионов рублей;
  • имущественный налоговый вычет на уплаченные проценты по ипотеке, не имеющий верхней границы.

Такая схема была выгодна владельцам достаточно дорого жилья. А вот тем, у кого жилье стоило меньше 2 миллионов, вычет делался исходя из фактической стоимости.

Также, согласно правилам для жилья, купленного до 2014 года, право на вычет есть только одно и если использовать его в полной мере не получалось, то в дальнейшем использовать остаток нельзя было. Так же не было возможности заявить о налоговом вычете при покупке другой недвижимости.

После 2014 года правила изменились. Появилось право на налоговый вычет до 2 млн. Он может делиться. После того, как общая сумма достигает 2 млн., право гражданина является в полной мере реализованным.

А вот максимальный размер вычета по процентам по кредиту теперь нормирован — до 3 миллионов рублей. И использовать его можно только один раз. При взятии повторной ипотеки остаток использовать при покупке следующей недвижимости не получится.

Ипотечные программы — низкие ставки!

Программа комфорт

Ставка: 14.00 % 5c5ac4632681d

Военная ипотека

Ставка: 10.00 % 5c5ac4632681d

Если вы включите в договор купли-продажи пункт о том, что недвижимость приобретается без отделки, то можете получить налоговый вычет и на затраты на отделку. Но он не будет выдан на те суммы, что потратите на покупку мебели, бытовой техники и так далее.

Подчеркнем еще раз: вне зависимости от того, когда вы подадите на получение вычета, для вас будут применяться именно те правила, которые действовали на момент приобретения недвижимости.

Как получить?

Вначале не много о том, кто может получить данную выплату. Не смогут воспользоваться этим предложением от государства безработные граждане. Ведь они не платят НДФЛ, а значит и нет тех 13%, которые государство могло бы им вернуть. Аналогичным образом государство относится и к юридическим лицам на упрощенке, патенте или вмененке.

При оплате ипотеки налоговый вычет получить можно в том случае, если вы сами ее оплачивали. Если это делал ваш работодатель, то возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или разовым платежом не осуществляется. Также нельзя ей воспользоваться, если жилье было приобретено у родственников. В этом случае, возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку не осуществляется.

Можно использовать маткапитал, но вычет не будет учитывать эту часть суммы оплаты жилья. Иностранная недвижимость возможности на налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку или разовым платежом не дает.

Вы можете начать собирать документы на налоговый вычет после получения документа о праве собственности. У вас есть два способа.

  1. В налоговой. Тогда в конце календарного года инспекторы рассчитают сумму НДФЛ и сравнят с тем, что вы должны были уплатить. Если сумма получается меньше, остаток может быть перенесен на следующий год. Если квартира была приобретена давно, то сумма будет высчитываться исходя из уплаченных за последние три года налогов.
  2. На работе. Необходимо получить в ИФНС уведомление и отнести его своему работодателю. Тогда он перестанет удерживать с вас часть зарплаты в пользу налоговой вплоть до окончания календарного года или суммы вычета. Если меняете работу, придется брать новое уведомление.

Для вас будет удобнее возврат налога при покупке квартиры в кредит по первому варианту, ведь будете получать деньги сразу на карточку. В ином случае, ваша зарплата просто станет на 13% процентов больше на некоторое количество месяцев.

Необходимые документы

Теперь о том, как получить налоговый вычет по ипотеке и перечень документов.

  1. 3-НДФЛ.
  2. 2-НДФЛ со всех мест работы.
  3. Паспорт.
  4. ИНН.
  5. Свидетельство о браке, если жилье приобретается в совместную собственность.
  6. Документы на право собственности.
  7. Документы, подтверждающие оплату жилья и процентов.
  8. Ипотечный договор.
  9. Справка о доме в залоге, кредит не погашен.
  10. Заявление на получение имущественного вычета с указанием реквизитов для первого способа получения средств.
  11. Заявление на получения уведомления для работы, для второго пути.

Необходимы оригиналы, а также заверенные копии всего, кроме заявлений. Инспектор просмотрит подлинники при вас, а копии заберет. Имея эти документы для налогового вычета по ипотеке, вы быстро пройдете процедуру. Всегда лучше собрать документы для получения налогового вычета по процентам заранее.

Проверка – не более 3 месяцев, затем еще 10 суток на уведомление гражданина о ее результатах.

Возврат процентов по ипотечному кредиту

Процедура оформления налогового вычета по процентам практически не отличается от оформления вычета на сумму ипотеки.

Но у процедуры есть свои особенности и нюансы, которые необходимо учитывать перед подачей документов.

При покупке недвижимости

Заявлять право на налоговый вычет со стоимости и процентов можно только на один объект.

Несмотря на возможность разделения доступной к возвращению суммы из уплаченного подоходного налога на несколько раз, не разрешается получать отдельно вычет на стоимость и на проценты.

Например, при покупке квартиры за наличный расчет, был получен налоговой вычет на стоимость.

В дальнейшем приобретается недвижимость в ипотеку. Получить вычет с процентов уже не получится.

Сумма вычета включается в себя проценты, выплаченные по целевым займам.

В договоре обязательно указывается требование, что выданные средства требуется израсходовать на покупку жилой недвижимости и стройматериалов для проведения ремонта при отсутствии начальной отделки.

Данное требование регламентируется статьей 814 п.1 Гражданского кодекса РФ.

Если физическое лицо оформляет потребительский кредит на нецелевые нужды, но для покупки квартиры, то возвращение налогового вычета не предусматривается.

Что касается способа получения кредита, то ипотека может быть оформлена не только в банке, но и у ООО или индивидуального предпринимателя.

Получить вычет могут оба супруга в пропорции, которую они указывают в заявлении.

Если же один из супругов ранее воспользовались своим правом на возвращение налога, то второй супруг может воспользоваться правом на вычет при покупке квартиры.

При досрочном погашении

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении возможен не всегда, но попробовать вернуть свои средства все же стоит.

Речь идет о ситуации, когда заемщик полностью погасил кредит значительно раньше обговоренных сроков.

коммерческая-ипотека1 Ипотека на коммерческую недвижимость для физических лиц читайте в статье: коммерческая ипотека

Судебная практика по валютной ипотеке, читайте здесь.

Это возможностью впервые воспользовался в 2011 году находчивый предприниматель, который сумел доказать, что выплатил проценты за период, который он уже прекратил пользоваться кредитными деньгами.

Несмотря на борьбу банка, пытавшегося доказать обратное, суд посчитал доводы заемщика верными и обязал кредитора вернуть проценты.

С тех пор клиенты финансовых организаций стали пользоваться такой возможностью. Как действует эта система?

Например, сумма займа – 1 млн.руб, срок кредитования – 10 лет, тарифная ставка – 10% годовых.

По составленному графику платежей выясняется, что проценты по кредиту составляют 580 тысяч руб.

Из них выплачивается в первый год 97 тысяч руб. Учитывая это, за первый год пользования кредитом проценты составляют 16,7% (97 000 / 580 000 * 100%).

Получается, что переплата составляет 6,7% (16,7-10). Вот этот процент и можно попробовать вернуть в судебном порядке.

Чтобы повысить вероятность положительного результата, стоит предварительно проконсультироваться с юристом.

Переплаченные по ипотеке проценты возвращались неоднократно. Чтобы избавить себя от лишних расходов, банки стали прописывать данный пункт в кредитном договоре, не позволяя заемщику вернуть проценты.

Поэтому перед обращением в суд или к юристу необходимо тщательно вычитать условия договора.

Способы получения

Существует два способа возвращения налогового вычета с процентов:

 По окончании календарного года в котором проводилась выплата ипотечного кредита. В этом случае вся сумма перечисляется на банковскую карту
 В течение года в этом случае оформляется налоговый вычет у работодателя

Компенсация представляет собой снижение размера подоходного налога и выплата без заработной платы без отчислений НДФЛ.

Пошаговая инструкция по оформлению

Чтобы оформить налоговый вычет на проценте по ипотеке, необходимо действовать следующим образом:

 В налоговые органы подается декларация о прибыли физического лица и заявление на предоставление налогового вычета с ипотеки. Прикладываются все необходимые справки и документы
 На рассмотрение заявления отводится 3 месяца в течение этого периода могут выявиться ошибки в документах или недостающие справки. Потребуется исправить недочеты и принести необходимые документы. Чем раньше это будет сделано, тем быстрее поступит ответ от налоговой службы
 В случае положительного решения предоставляется заявление с просьбой произвести выплату вычета на указанный счет
 Перечисления поступают в течение 4-5 месяцев на указанный счет

Если заемщик выбирает другой способ получения вычета (по месту трудоустройства), то необходимо написать заявление, собрать справки и подать их в региональное ФНС.

Представитель службы должен в течение 30 календарных дней направить работодателю уведомление о том, что подтверждается право на получение вычета.

Далее уведомление передается в бухгалтерию компании. Со следующего месяца у работника прекращают удерживать подоходный налог с заработной платы, что равняется налоговому вычету.

Пакет документов

Документы на налоговый вычет с процентов по ипотеке необходимо предоставлять ежегодно.

К ним относятся:

 Документы подтверждающие присвоение права собственности на квартиру
 Договор купли-продажи
 Акт приема-передачи имущественного объекта
 Выписка из банка с указанием размера уже погашенной задолженности по ипотеке и процентах
 Справка по форме 2-НДФЛ для подтверждения статуса налогоплательщика и декларация 3-НДФЛ
 Кредитный договор копия
 Копия кредитной истории или справка из банка с указанием как вносились платежи и погашались проценты
 Паспорт заемщика оригинал и копия
 Если ипотека оформлялась в валюте то в справке сумма задолженности указывается в рублях
 Свидетельство о браке при условии что жилье куплено в совместную собственность супругов
 Платежки с указанием затрат на ремонт

В налоговых органах могут запросить и другие документы.

Образец заявления

При обращении в налоговые органы требуется оформить заявление на получение налогового вычета.

При его написании обязательно указывается номер банковского счета, на который будут перечислены деньги.

Также в заявлении уточнить, какие документы были поданы. Если супруги желают пропорционально распределить вычет, то им потребуется написать еще одно заявление.

После обращения в налоговые органы аннулировать или изменить его нельзя.

Поэтому данный момент обговаривается между супругами перед обращением в налоговую службу.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
ePay Info | Все про платежные системы