Льгота для многодетных семей по транспортному налогу

Содержание статьи:

• Сколько должно быть детей и не только
• Каким машинам не грозит налог
• Какие скидки могут быть
• Подробнее о местных особенностях
• Что нужно сделать
• Сколько действует льгота?
• Кому могут отказать?
• Изменения в 2018 году

Сегодня в России налог на транспорт является обязательным. Его уплату собственник должен производить самостоятельно раз в год. Семьям, в которых много детей, даются льготы во многих сферах жизни. Относится ли к ним льгота на транспортный налог многодетным семьям в 2018 году?

Сколько должно быть детей – какая семья считается многодетной?

Какие семьи можно назвать многодетными? Это определяется регионально, то есть в разных субъектах страны нужно иметь разное количество детей, чтобы считаться многодетными. Обычно это три и более ребенка. Но в некоторых городах и областях, особенно живущих традиционным укладом, с плотным населением, детей, несовершеннолетних иждивенцев должно быть больше.

Следует учитывать и возраст детей. Обычно подразумеваются несовершеннолетние дети. Но во многих регионах можно продлить статус, если старший ребенок после достижения 18 лет проходит службу в армии или учится на очном отделении университета. В последнем случае срок продляется до окончания учебы. Исключение – студенты, уже вступившие в брак.

Транспортный налог пенсионерам в 2018 году: размер, предусмотренные льготы, правила оформления

Все это определяется региональными властями. Есть и общие требования для всех жителей России.

Многодетными могут быть только те семьи, где:

• все являются гражданами РФ;
• все прописаны и проживают в том регионе, по законодательству которого хочет получать льготы;
• дети проживают с родителями (или только мамой или папой в случае развода).

Под действие закона подпадают и официально усыновленные дети, как взятые из детдома, так и дети супруга или супруги от прошлого брака.

Интересные факты. В Ингушетии назваться многодетной может лишь та семья, где растет пять и более ребятишек.

Каким машинам не грозит налог

Транспортный налог не только для многодетных, но и для остальных владельцев четырехколесного (и не только) имущества, не платится на следующие категории:

• весельные и моторные лодки с моторами мощностью не более пяти лошадиных сил;
• специально оборудованный транспорт инвалида;
• автомобили, выданные бесплатно в органах социальной защиты;
• разные виды морских судов;
• техника, задействованная в сельскохозяйственных работах;
• автомобили экстренных служб;
• угнанные машины, числящиеся на момент платы налога в розыске.

Все частные обычные легковые и грузовые машины налогом облагаются. Но платят ли многодетные семьи транспортный налог наравне со всеми? Нет, если они – владельцы лодок, а также машин, выданных в соцслужбе.

Процедура оплаты транспортного налога для юридических лиц в 2018 году

Что нужно сделать для получения льготы?

Если в области имеется льгота многодетным на транспортный налог, а семья соответствует этому определению, обратиться для оформления следует в налоговую инспекцию по месту прописки, подать оформленное письменно заявление и не забыть захватить с собой пакет документов. Действовать надо лично или же через законного представителя.

О транспортном налоге для ветеранов боевых действий на 2018 год

Заявление составляется по особой форме, его бланк можно получить в отделении налоговой службы.

Указываются такие данные:

• название и адрес налоговой службы, в которую подаются бумаги;
• полные имя, отчество и фамилия заявителя;
• паспортные данные, включая адрес прописки;
• данные ИНН заявителя;
• контактный номер для связи;
• основание для предоставления льготы и номер документа, удостоверяющего это;
• данные транспортного средства, на которое хотят получить льготу;
• список предоставляемых документов;
• дата и подпись.

Предоставляются такие документы:

• паспорт хозяина ТС;
• документы на право владения ТС;
• удостоверение многодетной семьи;
• свидетельство о браке или разводе, признание права опеки детей;
• свидетельства рождения всех детей;
• документы, устанавливающие факт усыновления или оформления опеки;
• справки из учебных заведений детей старше 16 лет.

Если заявитель по какой-то причине не пользовался освобождением от транспортного налога для многодетных семей (вплоть до трех налоговых периодов), то можно сделать возврат переплаты. Для этого надо прийти в отделение налоговой службы с заявлением и перечнем таких же документов, включая документы, устанавливающие право на перерасчет. Он осуществляется в течение 10 дней. При этом сумма может быть либо возращена заявителю, либо использована в качестве оплаты иных налогов.

Интересный факт. Льгота действует только в течение налогового периода, когда обращались с заявлением. Поэтому подтверждать свое право, а значит – писать заявление и предоставлять документы в налоговую службу, придется каждый год.

Какие нужны документы для оформления льготы на транспортный налог?

Основным документом, подаваемым заявителем (одним из родителей), является заявление, в котором вы указываете основание для получения транспортной льготы, а именно: реквизиты удостоверения многодетной семьи, и данные по вашему транспортному средству, облагаемому налогом.

Также подаются следующие документы:

• паспорт заявителя — оригинал;
• оригинал удостоверения многодетной семьи;
• свидетельства рождения всех несовершеннолетних детей в семье — оригиналы.

При подаче заявления не лично, а через представителя у него должна быть действующая доверенность на подачу заявления.

Реальна ли сумма экономии

Особенность этого обязательного для автовладельцев государственного платежа заключается в том, что для каждого региона Российской Федерации он рассчитывается индивидуально.

Для расчета транспортного налога многодетным семьям или обычным людям необходимо воспользоваться специальной формулой, которая учитывает в себя мощность силового агрегата налогооблагаемого авто, его год выпуска и специальную ставку, которая рассчитывается для каждого субъекта РФ индивидуально.

То есть, получается, что итоговая сумма этого государственного сбора очень сильно зависит именно от размера ставки, которая для разных городов России может отличаться. К примеру, если взять транспортные средства, мощность двигателей которых составляет менее ста лошадиных сил, то можно увидеть следующую картину по утвержденным ставкам:

1. Калининград – 2.5.
2. Ленинградская область – 18.
3. Курск – 15.
4. Мурманск – 10.
5. Псков – 13.
6. Архангельск – 14.
7. Москва – 10.
8. Санкт-Петербург – 24.
9. Севастополь и Крым – 5.

Получается, что наиболее дорогое содержание маломощных средств передвижений можно наблюдать в Северной Пальмире, тогда как минимальный уровень встречается в Калининградской и Крымской области.

Тем не менее, даже минимальная ставка транспортного налога оказывает серьезную нагрузку на бюджет семей, которые содержать большое количество детей, поэтому таким людям необходимо владеть информацией о том, как максимально снизить подобные расходы.

В каких случаях многодетные семьи не платят транспортный налог

Следует отметить, что льготы на оплату транспортного налога многодетными семьями не прописаны в Федеральном законе – их размер устанавливается в каждом регионе отдельно.

Что должен знать автовладелец, рассчитывающий на подобную льготу:

• Распространяется только на автомобили. То есть, если семья, к примеру, владеет водным или другим типом средств передвижений, то получить скидку на оплату у них не получится;
• Льготы можно получить только на одно транспортное средство. Если в семье их больше, то людям придется самостоятельно выбирать один из них для получения налоговых привилегий;
• При наличии у членов семьи других налоговых льгот им придется выбирать между ними, так как одновременно владеть сразу несколькими не получится.

Видео:

Кроме того, подобная привилегия начинает функционировать только после того, как от автовладельца будет подано соответствующее заявление. То есть, не стоит рассчитывать на то, что налоговые органы сами позаботятся о предоставлении льгот многодетной семье.

Как получить

Для получения подобной льготы человеку придется совершить поход в местное отделение налоговой полиции, где потребуется предоставить следующую документацию:

1. Документ, удостоверяющий личность человека, который пишет соответствующее заявление.
2. Удостоверение, подтверждающее статус многодетности.
3. Детские свидетельства о рождении.
4. Справку из органов социальной защиты, если в регионе требуется подтверждение того, что семья относится к категории малоимущих.

При положительном итоге рассмотрения поданного заявления, семья получает соответствующую льготу до того времени, пока действует статус многодетных. К примеру, в Москве для его потери младший ребенок должен достигнуть шестнадцатилетнего возраста, а в некоторых случаях – восемнадцатилетнего – если в этот момент продолжается обучение в школе.

Особенности предоставления налоговых льгот

Региональные власти самостоятельно определяют попадающие в категорию льготных многодетные семьи, а также регулируют вопросы представления помощи. Если у заявителя имеется несколько оснований для льгот, учитываться будет только одно из них. Рассчитывается итоговая сумма налога автоматически. Возможны следующие варианты предоставления льгот:

• снижение ставки на транспортный налог;
• полное освобождение от уплаты;
• налоговый вычет, т. е. частичный или полный возврат суммы после ее погашения.

Например, Брянская область предоставляет 50% скидки на автомобили с любой мощностью двигателя. Освобождаются от транспортного налога многодетные семьи в Москве, Московской, Калужской и Ростовской области.

Нельзя претендовать на льготное налогообложение водного и воздушного транспорта, снегоходов и мотосаней. Но здесь есть исключения: Нижегородские власти предоставляют скидку на уплату налога на мотоциклы и моторные лодки.

Главная особенность региональной социальной поддержки заключается в том, что получить сниженную ставку или освободить от уплаты сборов можно только одно средство передвижения, которое самостоятельно выберет заявитель. При предоставлении налогового вычета, многодетная семья должна оплатить квитанцию, но после перерасчета внесенная сумма будет возвращена.

В основном льготы на транспортное средство получают до тех пор, пока не достигнут совершеннолетия один или несколько детей и семья утратит статус многодетной. Продлить срок их действия можно, если ребенок продолжает обучение на бюджетной основе в средних или высших учебных заведениях, является инвалидом-иждивенцем, а также проходит срочную службу в армии. Для этого в налоговую необходимо предоставить подтверждающие справки и документы.

Совет. Обратите внимание, что заявление подается на определенный автомобиль. При его продаже действие льготы прекращается. Чтобы получить сниженную ставку на новое транспортное средство, придется повторить процедуру оформления.

Документы для получения поддержки

Убедившись, что вы попадаете под льготную категорию граждан, необходимо предоставить личное заявление в отделение ИНФС по месту жительства, либо по месту регистрации транспортного средства. Без обращения налоговая инспекция не будет иметь юридических оснований для предоставления данной социальной поддержки. Заявителем могут быть не только родители и опекуны, но и иные граждане на основании нотариальной доверенности.

Необходимый пакет документов для оформления пониженной ставки или ее полной отмены включает в себя:

• письменное заявление на льготу;
• общегражданский паспорт лица, подающего заявление;
• документ, подтверждающий личность второго супруга;
• свидетельства о рождении на всех детей;
• свидетельство о браке;
• подлинник и копию свидетельства о присвоении статуса и удостоверения многодетной семьи;
• справку из органов социальной защиты, если семья признана малоимущей;
• документы, подтверждающие право собственности на автомобиль;
• паспорт транспортного средства;
• водительское удостоверение.

Совет. Налоговая ставка может быть пересчитана с момента появления основания для льготы, т. е. в день рождения или усыновления ребенка, изменившего статус семьи на многодетную, даже если заявление было написано гораздо позже, срок давности составляет 3 года.

Обращение подается единожды и действует до утраты статуса многодетной семьи. Иногда дополнительно требуется заполненная декларация 2-НДФЛ. Полный перечень документов уточнят в налоговой инспекции. При изменении законодательства заявление может быть аннулировано, например, если уменьшилась допустимая для льготной ставки мощность двигателя на транспортном средстве.

Подать документы и оформить данную меру социальной поддержки можно как в налоговой инспекции, так и в местном МФЦ. Через 2-3 месяца после подачи заявления выносится решение о предоставлении льготы или обоснованный отказ. Соответствующий документ оправляется заказным письмом или приходит оповещение на электронную почту.

Местные власти вправе определять требования к многодетным семьям.

Причины отказа

Причины отказа в снижении налоговой ставки:

1. Финансовый ценз является решающим при принятии решения о налоговых льготах на авто. Суммарный доход не должен превышать установленного региональным законодательством.
2. Один из супругов уже получил налоговую льготу на машину.
3. В некоторых случаях налоговая отказывает в вычете, если хотя бы один ребенок находится на иждивении государства: в школе-интернате или в колонии для несовершеннолетних.
4. Если один из родителей лишен родительских прав или супруги в разводе и судом не вынесено решение о том, с кем остаются дети – инспекция также имеет основания для отмены льготы.

С каждым годом все больше регионов присоединяются к системе льготного налогообложения для многодетных семей. Внимательно следите за изменениями в законодательстве и используйте свое право на государственную социальную поддержку.

Кому положена

Согласно действующим нормам российского законодательства, правом на получение субсидии обладают многодетные семьи, в которых растут и воспитываются три и более ребенка. Обязательным условием является не достижение ни одним из них возраста 18 лет.

В некоторых регионах ввиду высокой рождаемости, многодетными семьями признаются лишь те, в которых 4 и более детей.

Получать выплаты  и скидки по налогам могут:

1. Биологические родители.
2. Опекуны и попечители.
3. Усыновители.

По возрасту исключение возможно лишь в том случае, если ребенок учится на дневном отделении или является инвалидом. В таком случае налоговые вычеты на него родители будут получать вплоть до достижения 23 лет.

Получить льготы могут полные семьи и родители одиночки, а также опекуны, но при условии, что у них на руках имеется соответствующее судебное решение.

При расчете пособия во внимание принимаются как родные, так и усыновленные дети, в возрасте до 18 (23) лет. Однако, при получении льготы, заявитель должен доказать сотруднику гос. организации факт усыновления.

Какие привилегии дает

Многодетным семьям в России полагается большое количество различных льгот, пособий и компенсаций. В частности, они имеют право на различные налоговые послабления – если МДС имеет автомобиль небольшой мощности, она освобождается от оплаты имущественного налога.

Однако, это действительно не для всех регионов страны. Узнать точный список полагающихся выплат можно в отделении социальной защиты населения.

Особенности начисления льготы по налогу на автомобиль в различных регионах России:

1. Мощность автомобиля не более 100 лошадиных сил – в Курске, Алтайском крае, Кургане и Волгограде.
2. Мощность до 150 л.с. – Екатеринбург и область, Нижегородская область.
3. Мощность ТС не более 200 л.с. – Крым и Калуга.
4. Скидка 50% на транспортный налог – в Санкт – Петербурге. Действует для семей с 4 и более детьми.
5. Льгота 50% — малоимущие семьи, независимо от количества детей – в Брянске.
6. Налог 10% — в Мурманске.

Получить точную информацию по налогу и размеру положенной скидки можно в отделении ФНС по региону.

Лишь в отдельных регионах жители полностью освобождены от уплаты транспортного налога. Однако, в данном случае во внимание принимается марка машины. За Майбах придется все же оплачивать налог, поскольку семья, имеющая такую машину, не будет признана малоимущей.

В Московском регионе, Липецкой, Рязанской и Саратовской областях, а также в Ненецком АО льгота назначается без принятия во внимание мощности двигателя автомобиля.

Полностью освобождены от налога при мощности машины до 100 л.с. жители Белгородской, Иркутской и Ярославской областей, а также Алтайского края. В Краснодарском и Ставропольском крае, в Ленинградской и Амурской областях та же льгота предоставляется при мощности авто не более 150 л.с.

Для жителей Иркутской области предоставляется 100% скидка по налогу при условии, что автомобиль был произведен не менее, чем семь лет назад.

Так, в большей части субъектов освобождение от налога не происходит, возможно лишь понижение установленной ставки.

Федеральные власти обсуждали отмену транспортного налога для МДС, однако к решению не пришли, поскольку отказ от такого дохода может сильно ударить по бюджету страны. Так, налог может быть уменьшен лишь по решению Правительства того или иного региона.

Процедура оформления льготы на транспортный налог многодетным семьям

Определять размер налога самостоятельно не нужно, специалисты ФНС высчитывают его, исходя из предоставленной гражданином информации о транспортном средстве. В отличие от этого, характер налоговых льгот является заявительным.

Для того, чтобы получить скидку или освобождение, нужно подать заявление в отделение ФНС по месту жительства.

Особенности оформления:

• подавать заявление должен один из родителей;
• необходимо уточнить по региону, льгота предоставляется при наличии 3 или 4 детей;
• процедура является достаточно сложной. Потребуется подготовить все документы, которые подтверждают статус малоимущего гражданина.

Так, алгоритм оформления заключается в следующем:

1. Собрать полный набор документов. Получить статус малоимущей семьи. Для этого нужно обратиться в отделение соцзащиты населения.
2. Подать заявление в ФНС. Адрес отделения указывается на почтовом уведомлении об оплате.
3. В день посещения гражданин получает консультацию специалиста, подает заявление и пакет документов.

Процесс оформления занимает не более месяца, однако, если заявитель предоставил при первичном обращении не все документы, он может затянуться. 

Какие документы понадобятся

Основным документом, который требуется при обращении в ФНС, является заявление, составленное гражданином, который желает получить льготу по транспортному налогу. В этом документе в обязательном порядке прописывается основание, дающее право на социальную помощь.

Так, необходимо указать, что у заявителя имеется 3 или 4 ребенка и транспортное средство, облагаемое имущественным налогом. Также в заявлении указывается номер удостоверения многодетной семьи и сведения о ТС.

Общий перечень документов, прикладываемых к заявлению:

1. Оригинал и копия основных страниц российского паспорта одного из родителей. Также прикладывается копия паспорта второго родителя.
2. Выданное в соц. органах удостоверение многодетной семьи.
3. Свидетельство о рождении на тех детей, которым не исполнилось 18 лет.
4. Доверенность – если документы оформляет доверенное лицо.
5. Свидетельство о регистрации имеющегося в семье транспортного средства в ГИБДД.
6. Свидетельство о браке или разводе родителей.

 Для получения статуса малоимущей многодетной семьи, нужно собрать и предъявить следующие документы кроме основных:

• справка о доходах каждого родителя:
• справка о составе семьи:
• свидетельство о праве собственности на объект недвижимости  или транспортное средство:
• договор социального найма:
• ИНН, а также иные документы, являющиеся основанием для начисления налогов.

Необходимо учитывать, что перечень бумаг зависит от того, в каком регионе проживает семья. Уточнять список нужно перед посещением – на официальном сайте ФНС или по телефону. Также можно подать запрос по электронной почте, но ответ может прийти в течении 30 дней.

Льгота предоставляется со времени обращения гражданина, а не с момента возникновения права на нее.

Для того, чтобы быстро сдать документы на проверку, следует сделать ксерокопии всех бумаг. Это позволит избежать  необходимости сидеть в одной очереди дважды.

Порядок оформления льгот для многодетных семей в Москве и области

Сумма транспортного налога рассчитывается по установленной ставке, однако льготы многодетным семьям не учитываются автоматически. Чтобы их получить, потребуется лично подойти в налоговую службу и подать заявление. Это может быть инспекция по месту жительства либо по адресу регистрации автомобиля. Адреса и контактные телефоны указаны в платежном документе, также их можно узнать на сайте ФНС.

Рекомендуем к прочтению: Какие льготы полагаются многодетным семьям?

Заявление подает владелец транспортного средства. Если он не может подойти в налоговую лично, его интересы представляет уполномоченное лицо по доверенности.

Заявление лучше подавать сразу, как только возникло право на привилегию. Тогда к тому времени, как подойдут сроки уплаты транспортного налога, у специалистов будут необходимые данные, и собственнику авто платить не придется. Если сделать это позже, в ФНС сделают перерасчет внесенных ранее платежей, но не более, чем за 3 года.

СОВЕТ! Если многодетная семья купила вторую, более мощную машину, заявление можно переоформить на новый автомобиль.

Иногда возникают накладки, и автовладельцу, написавшему заявление на льготу, начисляют налог. Обычно ФНС отправляет квитанции по почте, однако если место проживания налогоплательщика отличается от адреса регистрации, письмо может не дойти по назначению. При этом человек считает, что ничего не должен фискальной службе, так как писал заявление. Поэтому рекомендуется проверять начисленные налоги в личном кабинете на сайте ФНС. Это позволит выявить недоразумение и вовремя его устранить.

Список необходимых документов

Чтобы получить льготу по транспортному налогу для многодетных семей, собственнику ТС надо подойти в отделение ФНС и написать заявление. Кроме заявления потребуются:

• удостоверение личности;
• удостоверение многодетной семьи (выдается органами социальной защиты);
• свидетельства о рождении детей младше 18 лет.

Документы на машину (СТС и ПТС) предоставлять необязательно: необходимые данные поступают в ФНС из ГИБДД по системе электронного документооборота. Однако если машина куплена недавно, нужные сведения до налоговой могут еще не дойти. Поэтому на всякий случай документы на авто стоит взять с собой. Если заявление подает третье лицо, его полномочия подтверждают доверенностью.

Бланк заявления выдадут непосредственно в налоговой. Можно взять его заранее и заполнить дома. Обычно реквизиты налогового органа там уже указаны, поэтому потребуются только данные собственника транспортного средства:

• ИНН заявителя;
• ФИО и дата рождения заявителя;
• серия и номер паспорта, дата выдачи;
• наименование транспортного средства, марка и модель, государственные номера;
• срок предоставления скидки;
• серия и номер удостоверения многодетной семьи, дата выдачи и срок действия;
• список прилагаемых документов;
• дата составления и подпись.

В отделениях налоговой службы обычно висят образцы заявлений. Также можно получить консультацию по правильному заполнению у сотрудников отдела.

Законодательная база

На сегодняшний день налоговые льготы для многодетных семей регулируются такими законами:

1. Федеральным законом №138 “О многодетных семьях”, который определяет порядок получения статуса многодетной семьи;
2. Налоговым Кодексом РФ, который четко прописывает перечень льгот, положенных многодетным семьям на государственном уровне;
3. Постановление Правительства РФ, которое гарантирует предоставление определенных перечней налоговых льгот для многодетных семей.

Стоит отметить, что большая часть налоговых льгот устанавливаются региональными законодательными актами. У каждого региона существуют свои персональные законы, которые предусматривают помощь в конкретном регионе проживания.

Перечень и описание налоговых льгот

Многодетные семьи в нашей стране могут претендовать на такие налоговые льготы:

• транспортные;
• имущественные;
• льготы НДФЛ;
• земельные и так далее.

Рассмотрим каждый подвид по отдельности.

Транспортный

Со льготами в вопросе транспортного сбора дела обстоят, честно говоря, не очень. Это связано в первую очередь с тем,  что этот вопрос полностью лежит на местных органах самоуправления.

Если говорить простыми словами, то регионы самостоятельно решают предоставлять этот налог или нет.

Именно поэтому, многодетная семья в каждом регионе платит по-разному.

К примеру, в Москве и области только один из родителей (на кого зарегистрировано транспортное средство) полностью освобождается от уплаты транспортного налога.

В Санкт-Петербурге транспортные льготы предоставляют тем многодетным семьям, у которых 4 и больше детей. При этом мощность транспортного средства не должна быть больше 150 лошадиных сил.

Действуют транспортные льготы в размере 50% для каждой многодетной семьи, которая имеет автомобиль вне зависимости от его мощности в таких регионах:

• Татарстан;
• Алтайский Край;
• Краснодар.

В Ростовской области каждая многодетная семья полностью освобождается от уплаты налогового сбора.

Как видно, в каждом регионе оплата осуществляется по-своему, поэтому по вопросу этой льготы следует обращаться в налоговую инспекцию по месту своего проживания.

Имущественный

На сегодняшний день в Налоговом Кодексе Российской Федерации не предусмотрены льготы при уплате налоговых сборов с имущества многодетной семьи.

Бюджет государства на сегодня не может позволить себя подобную роскошь. Этот вопрос полностью отдан на рассмотрение региональным органам самоуправления.

Исходя из этого, подобные льготы могут распространяться в некоторых регионах нашей страны, а в некоторых их попросту не предусмотрено местными властями.

По данному вопросу лучше обратиться непосредственно в местную налоговую инспекцию.

О данном виде льгот рассказано в следующем видеосюжете:

НДФЛ

Чтобы получить налоговый вычет не имеет значение, является многодетная семья безработной или же нет. Достаточно иметь статус многодетных.

Семья, у которой имеются на иждивении малолетние дети, имеют полное право на такие вычеты:

• получаемые на каждого из несовершеннолетних детей в увеличенном размере;
• за обучение детей в учебных учреждениях, в том случае, если родители за это осуществляют плату.

В первом случае, льготы получает один из родителей. Расчет простой: чем больше детей, тем будет меньше налогооблагаемая сумма полученной семьей прибыли. Стоит отметить, что льготу можно увеличить в два раза, если дети воспитываются одним из родителей в одиночку.

Схема снижения НДФЛ для многодетных семей следующая:

• за 1-ого и 2-ого ребенка от налогообложения освобождается по 1400 рублей;
• за 3-ого и последующего ребенка сумма составляет по 3000 рублей.

Беря в расчет эти снижения для семьи из 5 человек несложно посчитать, что семья может сэкономить ежемесячно порядка 750 рублей. При общих сложениях определенных вычетов получиться сумма в 5800 рублей, которая избегает налогообложения. НДФЛ равен порядка 13%.

Земельный

С льготами на земельный участок для категории многодетных семей дела обстоят также, как и с транспортными сборами. Действующим Налоговым Кодексом они не предусмотрены, но могут быть назначены на региональном уровне.

Региональные законы могут оказать поддержку в этой сфере для многодетных семей.

На сегодняшний день земельные льготы предусмотрены:

• в Москве и области освобождаются семьи от уплаты с 1 миллиона рублей;
• в Санкт-Петербурге освобождается только один из родителей, на которого записан 1 участок;
• в Саратовской области за тысячу квадратных метров земли не платится налог.

Чтобы узнать о земельных льготах в конкретном регионе проживания, необходимо обратиться в налоговый орган по месту.

Другие льготы

Если говорить о госпошлине, то ее оплата осуществляется на общих основаниях.

К основным льготам можно отнести:

• скидку на оплату коммунальных услуг – 50%;
• льготы на проезд в общественном транспорте – 50%;
• трудовые льготы (они не значительные, но все-таки имеются);
• возможность бесплатного получения медицинских препаратов для детей до 6 лет;
• возможность бесплатного санаторно-курортного лечения для детей.

Порядок оформления и предоставления

Для оформления налоговых льгот одному из родителей следует обратиться в налоговую инспекцию по месту проживания.

Помимо самого заявления, которое составляется по образцу в налоговой службе, необходимо подготовить такой перечень документов:

• оригинал и копию паспорта заявителя (родителя, который занимается оформлением);
• оригинал и копию удостоверения, которое подтверждает статус многодетной семьи;
• копии и оригиналы свидетельств о рождении несовершеннолетних детей;
• если семья вдобавок ко всему еще и малоимущая, необходима справка из органов социальной защиты.

В том случае, если льгота необходима и на транспортное средство, в заявлении указывается марка и год его выпуска.

Процесс рассмотрения заявки длится не больше месяца.

Стоит отметить, что заявление и документы могут подаваться как лично, так и с помощью:

• почтовой пересылки;
• доверенного лица (в этом случае нужна нотариальная доверенность);
• через интернет (необходима регистрация на сайте ФНС).

Что это такое

В соответствии с Налоговым Кодексом транспортный налог взимается, как это понятно из его названия, за владение транспортным средством (ТС). Его плательщиками являются граждане и организации, на которые это ТС зарегистрировано.

Важно! Уплачивать налог нужно не только за имеющиеся в собственности автотранспортные средства (например, автомобили, автобусы или мотоциклы), но и за иные объекты, а именно:

• самоходные машины;
• самолеты и вертолеты;
• гидроциклы;
• теплоходы;
• разнообразный водный транспорт;
• мотосани, снегоходы др.

Полный перечень объектов содержится в ст. 358 НК РФ. В этой же статье представлен и список тех ТС, за которые транспортный налог вносить не надо.

Например, за легковой автомобиль, если он приспособлен для инвалидов или его мощность составляет до 100 л.с. и он получен через органы соц.защиты.

Важно! Транспортный налог причислен к категории региональных.

Это значит, что каждый субъект РФ устанавливает свои правила его взимания, такие как:

• действующий размер ставок;
• перечень существующих льгот по его уплате;
• список лиц, которые полностью или частично освобождены от необходимости платить этот налог.

Физические лица оплачивают транспортный налог 1 раз в год на основании налогового уведомления. Оно приходит по почте или отображается в Личном кабинете налогоплательщика.

Уведомление направляется гражданину в срок не позднее 30 дней до платежа.

Там указывается объект налогообложения и сумма, которую необходимо внести. Данные об имеющихся в собственности физического лица ТС налоговая служба получает от регистрирующих органов (таких как ГИБДД, Гостехнадзор и др.)

Ставки

Размер налоговых ставок определяется каждым регионом самостоятельно, однако общие правила расчета прописаны в Налоговом кодексе.

Так, например, общая сумма налога, которую следует заплатить за грузовое или легковое авто, зависит от мощности двигателя ТС, а ставка указывается за 1 лошадиную силу.

Базовые ставки по всем объектам зафиксированы в Кодексе:

По своему усмотрению субъекты РФ могут изменять в большую или меньшую сторону базовые ставки, но не более чем в 10 раз, а также их дифференцировать по следующим критериям:

• категория ТС;
• срок эксплуатации авто;
• экологический класс машины.

На легковые автомобили, мощность которых не превышает 150 л.с., размер ставки по усмотрению субъекта РФ может быть снижен до ноля.

Важно! В зависимости от средней цены легкового автомобиля в формуле исчисления налога применяется повышающий коэффициент:

Перечень таких автомобилей вывешен на сайте Минпромторга РФ по адресу minpromtorg.gov.ru/docs/list/.

Таким образом, общая расчетная формула суммы транспортного налога имеет следующий вид:

ТН = СН х НБ х НП х ПК, где:

ТН – сумма транспортного налога (руб.),

СН – ставка в рублях,

НБ – налоговая база (для легковых и грузовых авто — мощность в лошадиных силах),

НП – налоговый период (стандартно 1 год),

ПК – повышающий коэффициент, если применяется.

Какие существуют льготы по транспортному налогу для многодетных семей

В настоящее время категория многодетных семей в Налоговом Кодексе РФ не указана как имеющая право на льготы по транспортному налогу. Однако, как мы уже говорили выше, каждый регион сам устанавливает дополнительные списки льготников.

Чтобы узнать, какие привилегии положены многодетным семьям, нужно изучить законодательство конкретного субъекта РФ и найти нужную правовую норму. Очень удобный сервис предоставляет сайт ФНС по адресу nalog.ru.

 Выбрав вид платежа и регион, пользователь получает сведения о том, каким законодательным актом устанавливается размер налога. При переходе по ссылке открывается перечень действующих ставок, срок уплаты налога, список федеральных и региональных льгот.

Для примера, выберем Челябинскую область и увидим, что в этом регионе с многодетных семей, имеющих 3 и более несовершеннолетних детей, взимается налог по ставке 1 руб./л.с., если мощность двигателя авто составляет до 150 л.с.

Здесь нужно обратить внимание на то, что понятие «многодетности» семьи различается в разных регионах. Так, в упомянутой выше Челябинской области льготы действуют при наличии в семье 3 детей, в Санкт-Петербурге – при наличии 4 несовершеннолетних детей, а в Орловской области – 5 и более детей.

В некоторых субъектах РФ право на льготу имеют семьи с детьми до 23 лет, если они учатся на очном отделении и находятся на иждивении у родителей. И напротив, не учитываются дети, которые они находятся на полном государственном обеспечении.

Величина льготы устанавливается также в зависимости от мощности двигателя автомобиля. Например, в Московской области действует ограничение до 250 л.с., а в Красноярском крае только до 150 л.с.

С более мощных ТС налог взимается по полному тарифу. Что касается величины скидки по уплате налога для многодетных семей, она может составлять до 100 %.

Для примера приведем данные на 2019 по пяти крупнейшим регионам РФ по численности населения:

Важно! В большинстве случаев льгота распространяется только на одно ТС и на одного родителя в многодетной семье.

Льгота по налогу, даже если она положена, не учитывается автоматически.

Чтобы ее оформить, многодетной семье следует обратиться в Налоговую инспекцию по месту регистрации и подать заявление:

К заявлению нужно приложить необходимые документы, перечень которых в разных регионах свой.

Примерный список того, что может пригодиться:

• паспорта родителей (копии или оригиналы);
• свидетельства о рождении всех несовершеннолетних детей (оригиналы или копии);
• документы, подтверждающие усыновление или опеку;
• удостоверение многодетной семьи (выдается в некоторых субъектах РФ, например, в Москве и в Свердловской области).

Видео: Льготы многодетным. Транспортный налог

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

2. Позвоните на горячую линию:

   • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

   • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

   • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Освобождение от транспортного налога

Для освобождения от транспорного налога многодетной семьи необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту  прописки  регистрации следующие документы:

• удостоверение многодетной семьи;
• заявление в свободной форме;
• оригиналы паспортов обоих родителей;
• выписка из домовой книги или финансово-лицевой счет на квартиру (требуют, но у нас реально не смотрели. Брать нужно в МФЦ);
• паспорт транспортного средства (ПТС);
• свидетельство о регистрации транспортного средства (СТС);
• ИНН собственника транспортного средства (могут самостоятельно выяснить по вашему адресу регистрации).

Мы подавали документы в инспекцию Федеральной Налоговой Службы России № 13 по г. Москве, что находится на станции метро Курская. Срок рассмотрения — 10 рабочих дней. Но и после освобождения от налога, письма «счастья» из налоговой всё равно будут продолжать приходить. Но счета в них будут нулевые.

Внимание!

Два важных пункта:

1. Действие разрешения приостанавливается при наличии трёх и более неоплаченных штрафов. Возобновить его — та еще морока. Никто толком не знает, кого ставить в известность и в какой срок. Я лично с этим еще не сталкивался. Поэтому, если штрафы случаются, оперативно оплачивать!
2. Разрешение на бесплатную парковку многодетной семье дается на год. Далее, по-видимому, нужно продлевать. Такая логика мне не понятно. Ай, да ладно, в России живём… 

Порядок получения льготы на транспортный налог

В 2019 году порядок уплаты транспортного налога в России таков: официальный владелец авто получает уведомление от УФНС. Там уже рассчитан размер налога, указаны все платежные реквизиты. Новшество в законодательстве 2019 года: обязательная уплата налога за предшествующий год должна быть произведена не позднее 1 декабря последующего.

В декабре 2019 года автовладельцы будут отдавать «долги» государству за 2015 год и по ставкам 2015-го года. Начисление по этой схеме будет происходить ежегодно, пока собственник транспортного средства не обратится за появлением льготы. Как это сделать? Сначала многодетному владельцу авто нужно обратиться с налоговую инспекцию с заявлением об освобождении от налога. Причем сделать это можно как по месту жительства, так и по месту регистрации транспортного средства.

Жесткого шаблона такого заявления не существует. Но есть рекомендованная к указанию информация. Помимо паспортных данных, нужно вписать ИНН собственника авто, место его прописки, контактные данные (телефон, электронная почта) и ссылку на региональный закон, по которому вы претендуете на льготу. Не забудьте проверить, не произошло ли каких-то изменений в законах в 2019 году. Это легко сделать на сайте Федеральной налоговой службы.

Кроме того, в заявление включаются данные об автомобиле: марка и модель, год выпуска, государственный номер, количество лошадиных сил. Что приложить к заявлению? Перечень документов в 2019 году не вырос по сравнению с предыдущими годами.

1. Паспорт владельца автомобиля из многодетной семьи (не забудьте сделать копии!).
2. Удостоверение многодетной семьи (плюс копии).
3. Свидетельства о рождении всех детей (с копиями).
4. Справка о доходе семьи, если региональное законодательство требует доказать, что она является не только многодетной, но и имеет недостаточный уровень материального достатка.

Привычный нам способ подачи заявления и пакета документов — при личном посещении налоговой инспекции. Но зачастую это очень затратно по времени. В большинстве регионов к 2019 году действует опция онлайн-регистрации обращения в фискальный орган. Сделать это можно через сайт региональной налоговой инспекции. Удобно также обратиться с заявлением в многофункциональный центр.

Общая информация для многодетных семей

Указом Президента Российской Федерации установлен перечень льгот, которые могут получить многодетные семьи. Одной из таких мер является уменьшение транспортного налога или полное освобождение от его уплаты.

По законодательству, транспортный налог относится к категории региональных сборов, поэтому установить сроки для его уплаты и конкретные льготы может только субъект Российской Федерации.

Чтобы узнать, входит ли многодетная семья в категорию льготников, которые освобождаются от уплаты, необходимо изучить региональное законодательство или обратиться в местную налоговую инспекцию.

Из-за того, что такой налог относится к категории региональных, получение льгот на территории страны неравноценно. В некоторых регионах страны многодетные семьи полностью освобождаются от необходимости уплачивать такой сбор, а не в некоторых им предоставляется только скидка на оплату или снижение платежа попросту отсутствует.

Рекламный блок:

Порядок получения льготы

Если в субъекте Российской Федерации, где проживает многодетная семья, желающая получить такую льготу, она действует, необходимо соблюдать определенный порядок действий.В первую очередь необходимо обратиться в местное отделение налоговой службы и подать заявление. По закону, такая социальная помощь не может предоставляться по умолчанию, льготник должен заявить о своем желании получения.

Юридическим основанием назначения помощи является только личное обращение лица, имеющего права на получение льготы, или его доверенного лица в налоговую инспекцию по месту постоянного проживания.

Чтобы воспользоваться снижением размера транспортного налога, необходимо передать сотруднику налоговой инспекции следующий пакет документов:

1. Удостоверение личности родителя, заявляющего о своем желании получить помощь в виде скидки на оплату налога.
2. Оригинал и копию удостоверения многодетной семьи, которое является документом, подтверждающим право на субсидии от государства.
3. Свидетельства о рождении всех несовершеннолетних детей.
4. В том случае, если в регионе возможность предоставляется только малоимущим семьям, ко всем документам необходимо приложить справку, полученную в органе социальной защиты.
5. Если документы сдает не родитель, а уполномоченное им лицо, необходимо предоставить доверенность, подтверждающую право на оформление помощи на уплату транспортного налога.
6. Заявление, бланк которого есть в налоговой инспекции.

В заявлении обязательно должен быть указан конкретный автомобиль, в отношении которого будет применяться скидка по уплате транспортного налога.

В том случае, когда родитель обратился в налоговую инспекцию после того, как у него появилось право на скидку, возможен перерасчет транспортного налога начиная с того периода, когда у заявителя возникло такое право по закону.

Перерасчет может быть произведен только в пределах исковой давности (не более чем за три прошедших года).

Субсидия предоставляется до тех пор, пока не утратит статус многодетной (когда дети достигнут совершеннолетнего возраста).