Что такое коммерческий кредит: виды

Для многих предприятий и организаций кредитование является более выгодным способом привлечения ресурсов, чем использование собственных оборотных средств. Существует несколько классификаций займов, которые заметно отличаются друг от друга. Одним из них является коммерческий, сущность и особенности которого будут рассмотрены далее.

Содержание статьи:

  • Определение и особенности
  • Классификация: виды и формы
  • Условия и правила заключения договора
  • Способы предоставления

к оглавлению

Основные особенности займа

На вопрос, что такое коммерческий кредит, следует ответить, — это разновидность займа, обладающая следующими особенностями:

  • предоставляется обычной компанией, у которой кредиторская деятельность не является основным направлением работы;
  • заемщиком выступает обычная (другая) организация;
  • такой кредит часто ограничивается в размерах, поскольку не допускается, чтобы он был больше, чем товарный капитал компании, являющейся кредитором, или превышал его резервы;
  • он может заключаться в предоставлении не только товаров, но и разных чеков или векселей, однако, они должны быть действительно ценными бумагами, пользующимися спросом на рынке ценных бумаг;Кредит векселями5c5b25ab50742
  • нередко коммерческий кредит выступает в качестве предварительной оплаты за разные виды товаров или услуг, поэтому является авансом, рассрочкой или отсрочкой платежа.

Возникает необходимость в таком займе в процессе сотрудничества разных организаций, в определенный момент времени не располагающих свободными денежными средствами для осуществления разных операций с другими фирмами. Именно за счет него обеспечивается постоянная и непрерывная реализация разных товаров или услуг, поэтому рыночный обмен ускоряется, что положительно влияет на развитие экономики страны в целом.

Основные виды коммерческих кредитов

Коммерческие займы могут быть представлены в следующих разновидностях:

  • Частичная оплата или аванс. Здесь кредитором является покупатель. Между ним и другой компанией обязательно составляется договор купли-продажи, согласно которому покупатель частично оплачивает товары или услуги, доставляемые или оказываемые спустя какое-то время. Срок кредита начинается с той даты, когда будет перечислен компании-продавцу аванс, а заканчивается днем получения продукции.
  • Предварительная оплата. Здесь также имеется договор купли-продажи между двумя компаниями. Наиболее часто покупатель обязан полностью оплатить товар до его поставки. Отгрузка будет реализована позже, поэтому кредит заканчивается доставкой.
  • Отсрочка платежа. Нередко в договоре купли-продажи указывается, что продавец отгружает продукцию, а денежные средства за нее получает позже, причем допускается переводить средства как полностью, так и частично. Товар, получаемый покупателем до момента его оплаты, выступает в качестве залога у продавца.
  • Рассрочка платежа. Кредитор в такой ситуации — это продавец, отгружающий товар, а оплату за него получает позже несколькими платежами. При этом имеются строго оговоренные сроки, в течение которых должны переводиться денежные средства. За такую рассрочку покупатель уплачивает определенный процент.

Таким образом, кредиты, являющиеся коммерческими, могут быть представлены в нескольких видах, при этом каждый из них имеет свои особенности и параметры.

Какими методами предоставляется коммерческий кредит

Займ может предоставляться следующими способами:

  • С помощью векселей. В такой ситуации наличие долга подтверждается применением векселя. Этот документ передается продавцу покупателем. Он выступает в качестве платежного инструмента, подтверждающего, что покупатель является должником, поэтому должен отдать денежные средства за полученный товар. Именно по нему продавец имеет право требовать от заемщика оплату, а в случае отказа добровольно исполнять свои обязательства. Вексель выступает официальным документом при обращении в суд.
  • Применение открытого счета. Продавец открывает счет для покупателя, получающего товар, а расплачивается за него после получения счета. Данная услуга обычно предоставляется на некоторое время, в течение которого покупатель имеет право пользоваться ею несколько раз.
  • Предоставление скидки для покупателя, если он оплачивает товары в строго оговоренные в договоре сроки. В процессе заключения договора между двумя сторонами продавец, убедившийся в хорошей репутации и надежности контрагента, предоставляет ему скидку, однако условием для ее получения является оплата товара в строго установленный срок.
  • Предоставление сезонного кредита. В этом случае продавец отправляет продукцию заранее, что обеспечивает создание запасов перед распродажами или праздниками, когда планируется высокий покупательский спрос. Оплата производится после полной продажи сезонного товара. Такой процесс выгоден не только покупателю, но и продавцу, уменьшающему расходы на складирование.Запас товара5c5b25abaf104
  • Проведение консигнации. Невозможно спланировать спрос на новую продукцию, поэтому продавец при осуществлении консигнации продает товар, а оплату получает только в случае, если он пользуется спросом, а, соответственно, продается. Если он остается невостребованным, то покупатель возвращает его назад.

Как реализуется коммерческий кредит

Данное кредитование осуществляется между двумя организациями, причем имеются ограничения по его размеру. Как правило, данные займы считаются оптимальными в случае установления кредитными организациями высоких процентных ставок или при наличии каких-либо экономических проблем в стране. С помощью такого механизма разные компании имеют возможность откладывать оплату товаров, а при этом не возникает необходимость ожидать решения банка, подготавливать огромное количество сложной документации и уплачивать существенные проценты.

Важным моментом осуществления этого процесса считается правильное составление договора коммерческого кредита. Он является дополнительным соглашением к соглашению купли-продажи или иному виду документа, используемого для совершения какой-либо сделки. К правилам составления договора относятся следующие параметры:

  • он непременно составляется в письменном виде;
  • в нем прописываются виды коммерческого кредитования, который может быть представлен предоплатой, оплатой, отсрочкой, авансом и рассрочкой;
  • указываются реквизиты сторон и основные условия, на которых выдается кредит.

Никаких сложностей в процессе составления этого документа не возникает. Образец можно посмотреть в интернете.

Плюсы и минусы коммерческого кредитования

К положительным параметрам данного вида кредитования относятся нижеперечисленные:

  • устанавливаются низкие процентные ставки по сравнению со ставками банков или других кредитных организаций;
  • процедура оформления соглашения считается простой и быстрой;
  • допускается прописывать условия кредитования не в дополнительном соглашении, а непосредственно в договоре купли-продажи;
  • покупатель имеет возможность заплатить за товар после его продажи или тогда, когда у него появляются денежные средства для этих целей;
  • продавец может получить предварительную оплату за еще не отгруженный товар;
  • сделка считается выгодной для обеих сторон, поэтому распространена среди российских компаний.

Коммерческие кредиты обладают некоторыми минусами, к коим относится ограничение размера кредита, поскольку товарные запасы продавца не являются бесчисленными, так же как и у покупателя имеется ограниченная сумма свободных денежных средств. Риски являются высокими, поскольку контрагенты могут отказываться от исполнения обязательств, что приводит к необходимости решать вопросы через суд, а при этом из оборота будут изъяты средства. Такие кредиты всегда являются краткосрочными.

Таким образом, коммерческий кредит является  особенным займом, предоставляемым друг другу разными компаниями, не являющимися кредитными учреждениями. Он обладает специфическими чертами, многими плюсами и минусами, в которых следует тщательноразобраться заинтересованным лицам и участникам коммерческих отношений.

Определение и особенности

Понятие коммерческий кредит – это вид привлечения средств, при котором объектом сделки являются не деньги, а товары или услуги. Считается, что коммерческий кредит представляет собой один из первых и наиболее давних видов займов, которые известны за всю историю развития финансовых отношений.

Подобрать и получить выгодный кредит

Предоставление коммерческого кредита происходит в форме отсрочки оплаты или внесения аванса. На законодательном уровне этот способ закреплен в ст.823 ГК РФ.

Второе название – торговый, поскольку объектом сделки при коммерческой форме кредита является товар, в качестве кредиторов выступают участники договора купли-продажи. К основным особенностям их сотрудничества можно отнести:

  • отсутствие четкого деления сторон – кредитором может быть как продавец, так и покупатель;
  • невысокая стоимость – размер платы в этом случае намного ниже, особенно по сравнению с требованиями банка;
  • небольшая длительность – данный вид кредита является краткосрочным;
  • наличие только товарной формы – если речь идет о предоставлении денег, это уже другой вид сделки;
  • отсутствие необходимости заключать отдельный контракт – официальное закрепление сотрудничества сторон происходит в условиях конкретного возмездного договора (купли-продажи, поставки, оказания услуг);
  • широкий круг кредиторов – ими могут быть не только специальные финансовые учреждения, но и предприятия или физические лица.

Целью данного кредита является ускорение процесса реализации продукции, получение прибыли же отходит на второй план. Он имеет множество преимуществ перед банковским: низкая стоимость, простота оформления, удобство для использования.

Однако есть также существенный недостаток: ограниченность обеих сторон сделки. Для продавца она равна величине его запасов, а для покупателя – уровню кредитоспособности.

Как привязать карту Cбербанка к телефону через интернет – дополнительные возможности для держателей кредитных и зарплатных карт!

Как получить электронный займ на Киви-кошелек и погасить задолженность, читайте здесь.

А вот здесь найдете предложения по кредитной карте Альфа банка – 100 дней без процентов – гибкие условия погашения кредита.

к оглавлению

Классификация: виды и формы

В зависимости от условий сделки и того, кто именно выступает кредитором, его можно разделить на несколько видов:

1. Продавец может предоставлять его в двух формах:

  • рассрочка – покупатель получает право оплатить продукцию не сразу и в полном объеме, а частично несколькими платежами;
  • отсрочка – покупатель получает товар, однако полную оплату за него вносит позже.

В первом случае в договоре прописывается график совершения платежей, а также их конкретная сумма.

За предоставление рассрочки или отсрочки заемщик должен заплатить определенный процент, который либо закрепляется документально, либо приравнивается к действующей ставке рефинансирования.

Срок кредитования при этом начинает исчисляться с момента передачи товара и до полной оплаты стоимости.

2. Покупатель кредитует вторую сторону в таких формах:

Подобрать и получить выгодный кредит

  • аванс – при этом оплачивается часть стоимости продукции до момента ее поступления к покупателю;
  • предоплата – продавец получает оплату всей стоимости товара, однако отгружает его позже.

Срок действия договора при этом начинается с момента внесения денег и до получения товара покупателем. Наиболее частыми объектами являются сырье и материалы.

к оглавлению

Условия и правила заключения договора

Коммерческим кредитом называется привлечение заемных средств, который не является самостоятельным и может применяться только в сочетании с другими сделками.

Большим преимуществом для обоих участников является тот факт, что необходимость заключать отдельный договор кредитования отсутствует. Закрепить можно двумя способами:

  • внести соответствующие условия (например, об авансе или рассрочке) в основной договор;
  • составить дополнительное соглашение к нему.

Первый случай наиболее простой и удобный для сторон. Во втором к соглашению применяются те же требования, что и к основному документу – относительно формы, условий, обязательной государственной регистрации.

При этом все условия сделки (сроки, способы оплаты, стоимость) стороны согласовывают между собой сами.

Все о проблеме жилья для военнослужащих! Военная ипотека: эффективные решения по данному вопросу ищите в специальном обзоре.

Правила оформления налогового вычета при покупке квартиры и перечень необходимых документов для его получения найдете тут.

Здесь найдете ответы на вопросы о том, как получить кредит на покупку подержанного автомобиля – обзор самых выгодных предложений!

к оглавлению

Способы предоставления

Существует несколько вариантов кредитования, каждый из которых целесообразно использовать при определенных условиях:

  1. Вексельный – самый первый способ предоставления коммерческого кредитования, при котором обязанность по выплате долга закрепляется в соответствующем документе (векселе). Он может быть как простым, с требованиями по выплате долга векселедателю, так и переводным, с правом получения денег любым лицом.
  2. Единовременный – при этом стороны заключают разовый контракт, выполняют его с соблюдением всех требований и правил. После этого их взаимодействие заканчивается.
  3. Сезонный – используется теми предприятиями или организациями, деятельность которых привязана к определенной поре года. В этом случае покупатель на условиях отсрочки или рассрочки получает товар, реализует его, а оплату вносит уже после окончания сезона.
  4. Консигнация – оплата товара произойдет только при условии, что он будет реализован покупателем. Этот вид кредитования особенно целесообразен, если объектом сделки выступает новая продукция на рынке, спрос на которую трудно спрогнозировать.
  5. Периодичный – может использоваться между сторонами, которые сотрудничают постоянно и имеют друг к другу высокий запас доверия. В этом случае при каждой поставке продукции новый контракт не заключается, а оплата происходит в четко установленные сроки (например, ежемесячно или через 15 дней после его получения). Другое название данного способа – кредит по открытому счету.

Коммерческий кредит не является классической формой кредитования, поскольку оформляется лишь в ограниченном числе случаев, и даже не может быть самостоятельной сделкой.

Однако для многих предприятий и организаций он является весьма удобным и выгодным способом получения продукции, ведь плата за него ниже, а проблем с оформлением практически нет. Поэтому его значение для финансово-экономических отношений современных предприятий сложно переоценить.

Нравится статья? Оцени и поделись с друзьями в соцсетях!

Коммерческий кредит и его виды

Кредит — это предоставление денежных средств взаймы на условиях их возвращения на определённых условиях. Одной из разновидностей кредита является коммерческий кредит. Суть этого вида кредита заключается в передаче заёмщику денежных средств или каких-либо других вещей на различных условиях.

Разновидности коммерческого кредита

Размер коммерческого кредита ограничен. Он зависит от товарного или резервного капитала заёмщика. Коммерческий кредит играет весомую роль в развитии промышленности и торговли. Кредитование предприятий стимулирует не только это отдельно взятое предприятие, но и всю экономику страны в целом. Часто предприятия выдают кредиты друг другу, и это не обязательно денежные средства, это могу быть отсрочки в оплате, арендной платы, разнообразных услуг. Исходя из вышесказанного, можно выделить следующие разновидности коммерческого кредита:

1. Отсрочка выплат.

Наиболее распространенный вид коммерческого кредита, ввиду своей привлекательности . Основная гарантия такого кредита — товаро-сопроводительный документ ( или проще, товарно-транспортная накладная) и договор, в котором прописываются условия отсрочки. Для заёмщика такой вид кредитования достаточно выгоден, так как вначале он выплачивает только залог, а в последствии погашает оставшуюся сумму на условиях рассрочки.

2. Консигнация.

Для такого вида кредита характерна отсрочка выплат до того момента, пока не произойдет реализация товара или услуги, на которую был выдан кредит. При этом кредитор оставляет за собой право на данный товар или услугу. Этот вид кредитования чрезвычайно выгоден для начинающих бизнесменов, которые ещё не имеют свои собственные финансы, что такое — понятие финансы здесь.

3. Вексель.

При данном виде кредита документом, с указанием сроков и размеров выплат, является вексель. Данный вид кредитования облегчает юридическую сторону оформления кредита, да и сам вексель, имея свойство обращения, достаточно удобен.

4. Кредит под залог.

Пожалуй,самый древний вид кредита. Заёмщик в виде гарантии возврата выделяемых кредитором средств, предоставляет ему в залог какое-либо имущество, оставляя за собой право на распоряжение последним.

Кредитором для предприятий может выступать и государство. Здесь имеет место государственный кредит — это предоставление государством займов предприятиям. Государственная поддержка также может выделятся и в виде, рассмотренных ранее, векселей.

Коммерческие кредиты выгодны обеим сторонам его заключающим. Но всё же стоит помнить о том, что заключая подобный договор, вы получаете дополнительный налог на прибыль от планируемого дохода. Некоторые предприниматели идут на уловки и оформляют коммерческий, как потребительский кредит. Однако и последний не отличается выгодными условиями. Выход один — честно вести бизнес, реально взвешивая свои силы и возможные кредитные риски.

finansovyjgid.ru

Смотрите также

  • Нива в кредит без первоначального взноса
  • Условия предоставления кредита
  • Почему банк отказывает в кредите
  • Ипотечный кредит с государственной поддержкой
  • Быстро кредит наличными по паспорту
  • Экономическая основа возникновения кредита это
  • Банк хоум кредит владикавказ личный кабинет
  • Процентная ставка хоум кредит
  • Что такое банкротство физических лиц по кредитам
  • Хендай солярис в кредит с пробегом
  • При расчете средних процентных ставок по кредитам и депозитам используют

Терминология и особенности

В качестве причинного фактора формирования КК выступает несоответствие сроков производства временным рамкам реализации. Грубо говоря, речь идет о разнице в производственном цикле. Посредством коммерческого кредита появляется возможность продажи товара с ускорением процесса рыночного обмена. В целях расширения сфер применения КК используются вспомогательные документы наподобие чека, векселя.

В реалиях отсутствия полноценной и развитой кредитной системы коммерческому займу уделяется особое внимание. Это связано с его способностью обеспечения непрерывности денежного оборота в промышленной и торговой нише.

Яркий пример пользы этого вида кредитования – сыгранная им роль в процессе восстановления народного хозяйства вследствие Гражданской войны в период Новой экономической политики (НЭП).

Коммерческий кредит5c5b25b41e2dfНаряду с КК широко применяется понятие торгового кредита. Когда заходит речь об этом виде взаимоотношений, происходит приобретение товаров взаймы в целях их последующей реализации с выплатой стоимости и добавочных процентов в будущем. Данная форма является скорее краткосрочной и распространена в практике многих современных предприятий, занимающихся оптовой и розничной торговлей.

Еще один популярный термин – банковский кредит. Его предоставление производится банками и прочими институтами финансово-кредитного характера в адрес юридических лиц, граждан, государства, иностранцев в качестве ссуд в денежном эквиваленте. Этот заем значительно превышает лимиты КК в рамках направленностей, сроков, размеров и применяется в большем количестве сфер.

Внимания заслуживает двойственный характер займа. Ведь он может быть ссудой капитала для уже действующих предприятий либо предоставляться в форме денег, т. е. в качестве платежного средства в процессе компенсирования долгов.

С обширным развитием банковского сектора наблюдается повышение темпов роста этого вида кредитования. Так, на сегодняшний день он представлен в следующих разновидностях:

  • потребительский кредит (предоставление его осуществляется торговыми организациями, банковскими структурами и специализированными институтами финансово-кредитного сектора для того, чтобы население смогло приобретать товары и услуги фактически без ограничений);
  • государственный заем (если говорить о классическом кредитовании, происходит предоставление средств со стороны государственных кредитных институтов экономическим субъектам);
  • государственный долг (разновидность прошлой формы взаимоотношений, при которой получателем денег является государство, а заимодавец – банк);
  • международный кредит (может быть приватным или государственным, в его рамках происходит отражение движения ссудного капитала в сфере отношений в экономическом, валютном, финансовом секторе).

В чем отличие коммерческого кредита от банковского

Коммерческий кредит5c5b25b41e2dfПрежде чем вести речь о разнице, следует обратить внимание на сходства между этими понятиями. Выдача осуществляется с той целью, чтобы сделать выплату, затруднительную для заемщика, вполне реализуемой. Банковские и коммерческие формы кредитования могут подразумевать любые целевые задачи. Ссуда ни в коем случае не может быть предоставлена на так называемых благотворительных началах.

В ней всегда используется принцип платности, выраженный процентной ставкой. Это своего рода компенсация за пользование средствами.

По остальным параметрам и признакам эти понятия различны.

  1. Состав активных участников. В КК в роли кредитора выступает одно предприятие, а в качестве заемщика – другое. В БК заимодавец – банк, а пользователь средств – гражданин, фирма, государство.
  2. Движение капитала. В КК оно производится между предприятиями (субъектами сделок). В БК финансы движутся от банков к заемщикам.
  3. Объект. В первом случае это товар, во втором – денежные средства.
  4. Сфера действия. В КК речь идет о движении товарных позиций, в БК – о движении капитала.
  5. Порядок оформления. При коммерческом займе оформляется вексель, при банковском кредите – соответствующий договор-соглашение.
  6. Ссудный процент. В КК он больше в связи с более глобальными рисками, которые несет кредитор.

Достоинства и недостатки

Коммерческая ссуда имеет для всех сторон следующие положительные моменты:

  • оперативность получения (отсутствие необходимости продолжительного ожидания);
  • своевольное принятие решений о пользовании средствами;
  • невысокий уровень процентной ставки (относительно);
  • отсутствие посреднического звена между продавцом и покупателем.

Т. к. любое подобное мероприятие имеет свои «подводные камни», и здесь без них не обошлось:

  • высокий уровень риска для кредитора;
  • невысокий показатель финансовой поддержки;
  • высокая процентная ставка.

Коммерческий кредит5c5b25b41e2dfБанковское кредитование тоже имеет свои плюсы и минусы. К плюсам следует относить:

  • получение денег прямо сейчас, а расплата за их пользование «растянута» по времени;
  • законодательное регулирование взаимоотношений между сторонами;
  • справедливо установленные процентные ставки;
  • возможность формирования кредитного рейтинга и повышения шансов на выгодные условия ссуды;
  • ежегодное совершенствование кредитных программ и направленностей;
  • отсутствие влияния на весь этот процесс фактора инфляции.

В каждой бочке меда имеется своя ложка дегтя, и недостатки банковского кредита заключаются в следующем:

  • необходимость внимательного прочтения кредитного договора во избежание недомолвок и непониманий;
  • высокие процентные ставки;
  • начисление пени и штрафов за просрочки;
  • трудности в получении займа (нужда в предоставлении большого количества документов).

Коммерческий кредит и его формы

Коммерческий кредит и его формы5c5b25b4959f3Коммерческими называют кредиты, которые предоставляются одним предприятием другому предприятию. Формы коммерческого кредита могут быть самыми разнообразными, в зависимости от специфики деятельности компаний и их потребностей.

Основных таких форм три – товарная, денежная и смешанная. В случае товарного кредита одна компания поставляет другой товары либо материалы в долг, то есть с отсрочкой оплаты. Эта форма является наиболее старой, история такого рода кредитов насчитывает несколько сотен лет. В настоящее время к товарным кредитам можно отнести лизинг и некоторые виды проката.

  • Amarkets.org — выгодные условия торговли на Форекс (подробнее об условиях), реальный доступ к рынку
  • Alpari.ru — только для опытных инвесторов и агрессивных инвестиций
  • Roboforex.com — здесь открыл свой счет для копирования торговых сигналов
  • 5 видеокурсов в одном — по инвестированию в интернет — «Пентаграмма прибыли»

Денежные коммерческие кредиты в наше время наиболее распространены, в данном случае одна компания предоставляет другой деньги в долг, под процент, либо под другие какие-либо обязательства. Также к этой форме коммерческих кредитов можно отнести вексели, хотя в целом, вексели можно выделить в отдельную разновидность коммерческих кредитов.

Достаточно распространены и смешанные коммерческие кредиты, которые позволяют предоставить кредит в виде товаров, а взамен получить деньги, либо же наоборот, такие кредиты особенно широко распространены в международной практике и позволяют предприятиям различных государств либо даже самими государством совершать кредитные сделки смешанного типа.

Помимо этих форм коммерческого кредита нужно отдельно отметить вексели, которые в современной экономике являются одним из основных и больше всего распространенных инструментов, позволяющих осуществлять сделки коммерческого кредитования. То есть вексель — это ценная бумага, которая подтверждает обязательства заемщика перед кредитором, при этом вексели выпускает сам кредитор и они могут иметь хождение на фондовых рынках, наравне с другими ценными бумагами.

Главным преимуществом коммерческих кредитов является их простота, фактически любой человек владеющий определенным количеством средств может предоставить их другому человеку либо организации под определенный процент, либо при условии получения товаров. Таким образом коммерческое кредитование может стать одним из инструментов инвестирования и получения прибыли.Коммерческий кредит и его формы5c5b25b4959f3

Наиболее простым способом заработка на коммерческих кредитах является покупка векселей, которые затем будут перепроданы дороже, либо по ним будет получена выплата. Причем при их покупке не нужно владеть слишком большими капиталами. Что делает их достаточно доступными.

Еще один вариант – вступление, либо создание кредитного союза, участники которого кредитуют предприятия и компании, это также будет инвестирование в коммерческие кредиты, но для этого нужно обладать уже серьезным капиталом, к тому же при самостоятельном создании такого союза придеться решить множество проблем юридического характера, привлечь вкладчиков, и т. д. То есть назвать такой доход пассивным достаточно сложно, в то время как участие в кредитном союзе, особенно крупном и хорошо себя зарекомендовавшем позволит получать неплохой доход и ряд других преимуществ.

К таким преимуществам можно отнести возможность получения коммерческих кредитов на развитие собственного бизнеса на льготных условиях. Но у каждой такой организации своя специфика и устав, поэтому перед тем как в них инвестировать нужно заранее ознакомится со всеми подробностями их деятельности в каждом конкретном случае.

А как вы относитесь к коммерческому кредитованию?

Андрей Малахов, профессиональный инвестор, финансовый консультантУзнайте как Андрей Малахов зарабатывает в 13 раз больше чем на банковском депозите.

comments powered by HyperComments

Мне интересна «Эффективная стратегия Форекс трейдинга» от Андрея Малахова

Ваше имя:

*

Ваш Email:

*

Поделитесь этой статьей с друзьями. Они скажут вам «Спасибо!»:

  • формы коммерческого кредита

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
ePay Info | Все про платежные системы