Что такое расчетный счет в банке

Нужен ли расчетный счет для ИП и ООО

По закону индивидуальные предприниматели и организации не обязаны открывать расчетный счет в банке.

Однако, обратите внимание, что расчетный счет понадобится:

• Организации для уплаты налогов в безналичной форме (данное правило не распространяется на ИП). Безналичная оплата через р/с до недавнего времени была единственной возможностью организации исполнить обязанность по уплате налога. Но, со вступлением в силу изменений, позволивших уплачивать налог третьими лицами, у организаций появилась возможность оплаты обязательных платежей физическим лицом (директором или учредителем) через кассу банка, минуя расчетный счет. О возможности такого способа говорит и судебная практика. Это означает, что организация формально может существовать без р/с, но налоговики негативно относятся к такой ситуации, подтверждением чему является письмо ФНС РФ от 28.09.2016 № 3Н-4-1/18184@, в котором говорится, что гендиректор или учредитель не вправе уплачивать налоги за организацию, за исключением случаев, когда р/с компании заблокирован и иной возможности перечислить налог у организации нет.
• ИП и организации при заключении договора с другими ИП или организациями на сумму свыше 100 000 рублей. Дело в том, что оплата по таким договорам осуществляется между ними только в безналичной форме. При этом не имеет значения, как будут происходить выплаты: за один раз или поэтапно, в течение долгого срока.
• ИП и организации, у которых установлен лимит остатка наличных денежных средств по кассе (с 2014 года ИП и небольшие организации могут не устанавливать лимит, но для этого нужно издать специальный приказ). По правилам кассовой дисциплины все наличные денежные средства предприятия, сверх установленного лимита на конец рабочего дня, необходимо сдавать в банк для внесения на расчетный счет.

В общем случае, можно отметить, что многие ИП на практике используют расчетный счет даже, если он им не нужен при ведении их предпринимательской деятельности, так как с его помощью гораздо удобнее уплачивать налоги и страховые взносы (имеется ввиду интернет-банк). Исключение составляют ИП на ПСН без работников, которые могут обойтись и без счета, поскольку в течение года им нужно делать не так много платежей. Что касается организаций, то им обязательно понадобится расчетный счет для оплаты налогов и страховых взносов.

Использовать расчетные счета физических лиц в целях предпринимательской деятельности запрещено (даже для оплаты налогов или других платежей).

Какие нужны документы для открытия расчетного счета ИП и ООО

Разные банки требуют разный перечень документов для открытия счета. С 1 сентября 2016 года больше не требуется сдавать в банк свидетельство о регистрации и свидетельство о постановке на учет в ФНС. Банк самостоятельно сделает запрос в налоговую.

Также, появилась возможность открытия расчетного счета через интернет, без личного визита в банк, при условии, что вы ранее обслуживались в данном банке.

Банк может потребовать следующие бумаги:

Перечень документов для открытия расчетного счета ИП

• документ, удостоверяющий личность физического лица;
• карточка с образцами подписей и оттиска печати;
• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на расчетном счете (если такие полномочия передаются третьим лицам);
• лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Перечень документов для открытия расчетного счета ООО

• устав ООО;
• карточка с образцами подписей и оттиска печати;
• документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
• документы, подтверждающие избрание или назначение на должность лиц, указанных в карточке;
• документы, удостоверяющие личность должностных лиц и/или лиц, наделенных полномочиями распоряжаться денежными средствами на счете (либо сведения об их реквизитах);
• лицензии (разрешения) на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию.

Представленная вашему вниманию статья посвящена вопросу, нужен ли расчетный счет для ИП, в чем его преимущества перед операциями с наличными, как его открыть и закрыть.

Что такое расчетный счет ИП

По законодательству Российской Федерации, индивидуальные предприниматели – это физические лица, которые зарегистрированы согласно установленного законом порядка и осуществляют предпринимательскую деятельность без создания юридического лица.

Для выполнения денежных расчетов и финансовых операций ИП существуют две формы – наличная и безналичная. Для осуществления безналичных операций предпринимателю как раз и необходим расчетный счет.

Таким образом, расчетный счет для ИП – это счет, который открыт на основании договора банковского счета и используется для проведения расчетов, имеющих отношение к предпринимательской деятельности.

Возникает логичный вопрос, а нужен ли ИП расчетный счет? Наличие р/с в банке, согласно Гражданскому кодексу РФ, не является обязательным для индивидуального предпринимателя, но дает ему целый ряд неоспоримых преимуществ, которые мы и рассмотрим ниже.

К содержанию

Преимущества использования

Первым и, пожалуй, самым существенным преимуществом р/с для ИП является возможность беспроблемного проведения денежных операций с крупными суммами, Согласитесь, что носить с собой большие сумы денег, – не очень хорошая идея.

А сколько времени сэкономит ИП наличие расчетного счета при проведении страховых и налоговых взносов. Ведь имея счет в банке, вы сможете решать данные вопросы, даже не выходя из своего дома.

Ну и, наконец, престиж. Какой приличной фирме или клиентам захочется связываться с предпринимателем, у которого даже счета в банке нет?

К содержанию

Как открыть р/с

Откройте cчёт для бизнеса бесплатно сейчас и обслуживайтесь на выгодных условиях. Интернет-банк «Точка Банк» можно связать с любым бухгалтерским сервисом, отправлять платежи, загружать выписки, формировать налоговые платежи и счета партнёрам в одном окне.

Ну вот мы плавно и перешли к вопросу открытия расчетного счета для ИП. Если вы твердо решили завести р/с, то прежде всего необходимо выбрать банк, в котором он будет открыт.

Критериев выбора банка можно привести огромное количество, и мы не будем заострять на них особое внимание. Можно даже найти банк, где расчетный счет для ИП оформят бесплатно, но мы бы советовали остановить свой выбор на крупных банках. Более высокие тарифы у них с лихвой компенсируются массой преимуществ: хорошо организованная сеть банкоматов, возможность управления своими финансами с помощью интернет-технологий, высокий уровень квалификации персонала.

Итак, будем считать, что с тем, где открыть расчетный счет, вы определились. Идем дальше.

Для того чтобы открыть расчетный счет для ИП, обычно необходимы:

• документы, которые подтверждают регистрацию индивидуального предпринимателя (свидетельство о постановке на учет в налоговом органе);
• выписка из ЕГРИП;
• паспорт ;
• уведомление территориального органа Федеральной службы государственной статистики;
• необходимые лицензии (в том случае, если ваш вид деятельности подлежит лицензированию).

Следует отметить, что предоставление уведомления о кодах статистики и выписки из ЕРГИП часто бывает необязательным: банки, как правило, могут запросить данные документы в электронном виде самостоятельно.

Большинство банков заверяют копии предоставленных документов самостоятельно, однако данная услуга иногда бывает платной, в случае же ее отсутствия необходимо предоставить нотариально заверенные копии.

При открытии р/с необходимо также оформить карточку образцов подписей. Форму карточки, часто уже заполненную, вам выдадут в банке, она также заверяется сотрудником кредитной организации либо нотариусом (зависит от каждой конкретной кредитной организации).

Помимо этого вам нужно будет заполнить различные договоры, заявления, анкеты, приложения. Но это все уже зависит от выбранного вами банка.

К содержанию

Процедура закрытия р/с

Теперь разберемся, как закрыть расчетный счет ИП. Прежде всего необходимо написать заявление в банк, в котором он был открыт. Кредитная организация закроет счет, перечислив остаток денежных средств (при наличии) на указанные вами реквизиты (либо выдав наличными по чековой книжке).

С 1 мая 2014 года уведомлять ИФНС, ФСС, ПФР о закрытии расчетного счета не нужно.

К содержанию

Расчётный счёт индивидуального предпринимателя: Видео

Была информация интересна или полезна?

Поделиться в сети

Похожие записи:

1. 5 причин, почему ИП нужно открыть расчетный счет
2. Популярные вопросы о расчетном счете ООО
3. На банковском рынке появился выгодный расчетный счет для предпринимателей
4. Заявление на дни в счет отпуска

Как открыть счет: пошаговая инструкция

Эти шаги необходимо пройти, чтобы у вас появился заветный номер и другие реквизиты счета, а также прилагающиеся к нему права и обязанности. С нашей помощью вы справитесь с оформлением быстро и без лишних проблем:

1. Предоставить пакет документов в банк.

Перечень документов для открытия расчетного счета можно уточнить на официальном сайте выбранного кредитного учреждения:

• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН), свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (нотариально заверенные копии);
• копия паспорта лица, открывающего счет (ИП или его доверенного представителя), а также лиц, чьи подписи будут указаны в банковской карточке с образцами подписей или их нотариально заверенные копии;
• информационное письмо из Росстата и коды деятельности (некоторые банки не требуют последний документ);
• расписка, подтверждающаяся ваше фактическое место пребывания, если оно не совпадает с местом регистрации.

2. Заполнить документы в банке.

Уже на месте вам дадут бланки и образцы для заполнения: заявление на открытие счета, карточку для образцов подписей, договор банковского счета, договор на дистанционное обслуживание. В некоторых банках быстро завести расчетный счет можно, отправив документы и заявку на открытие счета онлайн. Как правило, банки декларируют открытие расчетного счета в один день, позиционируя его как срочное.

В некоторых банках быстро завести расчетный счет можно, отправив документы и заявку на открытие счета онлайн. Как правило, банки декларируют открытие расчетного счета в один день, позиционируя его как срочное.

3. Дождаться решения банка.

При открытии расчетного счета могут возникнуть некоторые проблемы. Банк вправе отказать в услуге, если документы не в порядке или какие-то из них отсутствуют. Как правило, это легко решается и отказ отзовут.

Дело обстоит серьезнее, если кредитное учреждение заподозрит вас в сомнительных намерениях. Такие причины отказа, к примеру, могут появиться из-за слишком популярного юридического адреса, который на языке специалистов называют местом массовой регистрации. Эксперты говорят, что тратить время на споры не имеет смысла, гораздо проще найти банк, где условия и требования к клиенту более адекватны.

4. Подписать договор и оплатить услугу.

Стоимость зависит от кредитного учреждения и региона. Как правило, она складывается из двух частей: расходов на открытие и обслуживание.

Вы должны уплатить разовую комиссию за открытие, копирование и заверение банком учредительных документов ИП и организации, карточек с образцами подписей и оттиском печати, а также за подключение к интернет-банку.

В стоимость обслуживания расчетного счета, как правило, входит ежемесячная комиссия за ведение счета, количества ваших платежных поручений в месяц, а также снятия-внесения наличных средств. Впрочем, в последнее время в банковской сфере наметилась существенная конкуренция в области корпоративного обслуживания, и это снижает стоимость услуг. Кредитные учреждения проводят акции, снижают тарифы и предлагают дешевый или даже бесплатный расчетный счет для ИП. Воспользоваться таким специальным предложением достаточно выгодно.

Порядок открытия расчетного счета ИП и перечень необходимых документов регламентируются инструкцией Центробанка N 28-И.

В среднем открытие расчетного счета в 2016 году стоило 1000-2000 рублей, ведение счета – 500-1000 рублей. Подключение интернет-банка – еще 1000 рублей, ежемесячное обслуживание – 1000 рублей.

Помимо тарифов на открытие и ведение счета стоит обратить внимание на стоимость одного платежного поручения. Отправка платежей через интернет-банк стоит от 20 до 250 рублей, на бумажном носителе – от 18 до 300 рублей.

Источник

Определяемся с банком

Народная бизнес-мудрость гласит, что надежность банка определяется совестью его первых лиц. Волна отзывов лицензий и чистка банковских рядов вполне укладываются в рамки этого утверждения.

Надежность банка – это главный критерий, на который стоит обращать внимание при выборе кредитной организации для открытия расчетного счета. И самыми устойчивыми являются банки с госучастием. Однако на другой чаше весов лежат такие понятные для начинающего предпринимателя характеристики, как доступная цена и качество услуг. К сожалению, госбанки не всегда здесь лидируют.

Как выбрать банк: алгоритм действий

1. Проанализируйте рынок и выберите наиболее приемлемое ценовое предложение на сайте «РКО Банки.ру».
2. Проведите мониторинг – поищите информацию. Слухи о шатком положении банков быстро распространяются в бизнес-среде и выходят на страницы специализированных изданий.
3. Изучите отзывы клиентов банков в сети. Очень полезен в этом отношении портал «Банки.ру». Только после изучения можно принять решение, кому доверить поступление прибыли от вашего бизнеса.
4. Рассмотрите возможность открытия счетов в разных банках. Страхованием при внезапном отзыве лицензии у кредитного учреждения могут стать два или даже несколько расчетных счетов в разных банках. Законодательно их количество не регулируется. Единственный минус – дополнительные затраты, но уверенность в том, что деятельность не будет парализована из-за закрытия банка, сама по себе бесценна. Кроме того, вам всегда доступна смена расчетного счета и кредитной организации.

В России 97 банков лишились лицензии в 2016 году.

Источник

В глубокой заморозке

Открывая расчетный счет, готовьтесь к тому, что вам предстоит стать более аккуратным и пунктуальным в обязательных платежах. Налоговая инспекция вправе заблокировать ваш счет в нескольких случаях:

1. Нарушение сроков предоставления налоговой декларации. Счет заблокируют, если документ «задержался» более чем на 10 дней.
2. Неуплата пени или штрафа. В случае неуплаты налогов фискальный орган начислит вам штрафные очки, которые ударят по карману. Со средствами нужно будет расстаться в течение 8 рабочих дней с момента поступления требования. Пропустили срок – счет будет арестован.
3. Счет могут заблокировать из-за «неисполнения обязанности по передаче инспекции квитанции о приеме требования о представлении документов, пояснений и (или) уведомления о вызове в налоговый орган». Внимательно изучайте все документы, которые вам приходят из налоговой, и не пренебрегайте в спорных случаях помощью юриста. Многие требования налоговых органов отменяет суд.

Внимательно изучайте все документы, которые вам приходят из налоговой, и не пренебрегайте в спорных случаях помощью юриста. Многие требования налоговых органов отменяет суд.

4. Расчетный счет могут арестовать и судебные приставы в случае претензий гражданско-правового характера, например несвоевременного исполнения обязательств по договору. Подобные споры рассматривает арбитраж, и арест активов может быть обеспечительной мерой, назначенной судом.

О расчетных счетах ИП

Уведомлять ИФНС и ПФР об открытии или закрытии расчетного счета больше не нужно!

Нужен ли расчетный счет для ИП

Нужен ли ИП счет? По закону — это необязательно, но если речь идет о фрилансе и заработке на рекламе в интернете, то получение денег по безналу — это зачастую единственный вариант. Да, использовать личный счет физ лица для целей ИП не запрещено напрямую, но очень не рекомендуется, потому что он не предназначен для предпринимательских целей, и так никто не делает.

Помимо расчетного счета (или вместо него), вы можете купить кассовый аппарат, зарегистрировать его и получать деньги наличными, но как раз фрилансеру это совсем ни к чему. Поэтому на эту тему я вам ничего не расскажу.

Как ИП снять деньги с расчетного счета

Первое, что надо уяснить, расчетный счет ИП совсем не тоже самое, что личный счет физ лица, и пользоваться им нужно осторожно. Просто так снять деньги с него нельзя, точно также, как и положить. Все операции могут быть расценены, как доходы или расходы. Иначе будете потом объснять налоговой, по какому такому договору дядя Вася перевел вам некую сумму, или почему вы в расходы записали покупку дивана, хотя занимаетесь созданием сайтов. Последнее, конечно, актуально только для тех, у кого налог высчитывается по форумуле «доходы — расходы». В моем случае при УСН 6% расходы вообще не важны и я могу их даже не записывать, поэтому позволяю иногда оплатить какую-то покупку по безналу со счета ИП, если так будет дешевле, чем физику.

Перечислю 3 способа, как снять деньги.

• Можно положить деньги через кассу с примечанием «внесение средств», а снять с примечанием «снятие прибыли». Бывает так, что банк нужно предупреждать о подобных операциях, или еще какие-то условия есть. Уточняйте у своего банка.
• В последнее время многие банки, обслуживающие ИП, предлагают бесплатно в пользование карточки, либо привязанные к текущему расчетному счету ИП, либо имеющие свой собственный карточный счет (в этом случае по сути у вас два расчетных счета будет). И далее с этой карточки вы можете снимать в банкоматах наличные или вытягивать через сервисы cardtocard (c2c), когда осуществляется перевод с карточки на карточку. Как правило, по этим картам есть ограничения, сколько именно можно снять в месяц вообще, сколько можно снять без комиссии, а также сами банкоматы могут брать дополнительную комиссию.
• Но проще всего перевести по безналу с своего расчетного счета ИП на свой же счет физлица, открытый в этом же банке или в другом. В последнем случае это будет обычный межбанковский перевод. Как правило, стоимость такого перевода в другие банки фиксированная и не зависит от суммы платежа, порядка 20-50 руб за один платеж. В некоторых банках есть ограничения на максимальную сумму переводов частными лицам в месяц, таким образом, они вынуждают переходить на более дорогие тарифы с бОльшими пределами.

Перевод на свой лицевой счет физлица лучше осуществлять с примечаниями: «Перевод собственных средств. Без НДС», или «Перевод на личные нужды. Без НДС», или «Снятие прибыли. Без НДС». Лучше не писать что-то типа «Зарплата предпринимателю», а то еще могут НДФЛ с этого захотеть снять.